Пути выхода из банкротства

Банкротство как способ выхода из кризиса

Пути выхода из банкротства

То время, когда неплатежеспособные должники подвергались страшнейшим нападкам со стороны кредиторов, в прошлом.

Общемировая практика приняла банкротство не как ликвидацию когда-то успешных компаний, а как предоставление им ещё одного шанса к освобождению от долговой нагрузки.

Компанию при таких условиях стоит рассматривать не как юридическое лицо с определенными идентификаторами, а как объект со сгруппированным имуществом, обладающий экономической значимостью.

Законодательная база РФ трактует банкротство опираясь на мировые взгляды на ситуацию. Необходимость обеспечения сохранности комплекса имущества и мест персонала и сотрудников в законодательной базе отечества так же актуальна. Наравне с этим учитываются все интересы кредиторов, а удовлетворение их притязаний осуществляется за счет должника – банкрота.

С целью разрешения вопросов о целесообразности применения рычагов такого средства, как банкротства в качестве меры преодоления кризиса, требуется первоочередной учет специфики работы банкрота, объемов и структуры имущественного комплекса, вместе с тем и величины долга перед кредиторами.

Девелоперами являются компании, которые занимаются созданием разнообразных проектов в сфере недвижимости, формированием профессиональных команд, поиском ресурсов, реализацией проектов и их развитием.

Нередко возникают ситуации, затрудняющие развитие тех или иных проектов.

В таком случае девелоперы могут сворачивать проекты или реструктурировать бизнес для того, чтобы сбросить с себя обязательства перед кредиторами или акционерами.

Банкротство, согласно законодательной базе РФ, является возможным только в отношении юридических лиц или ИП. Оформлению оно подлежит через арбитражный суд.

Для того, чтобы соответствовать общепринятым признакам явления, компании должны обладать просроченной задолженностью размером более, чем 100 тысяч рублей. Для предпринимателей эта цифра снижается до 10 тысяч.

При этом обязательным условием явления должно быть уклонение от погашения в сроки, превышающие 3 месяца.

Соответствующее заявление может подаваться в суды как должниками, так и кредиторами. Должники имеют такое право в случае, если имущественного комплекса недостаточно для покрытия долгов.

Кредиторы же обладают правом подачи заявления при условии подтверждения фактов задолженностей и просрочек через судебные решения.

Порядок ведения процедуры для того и другого случая проходит в установленном порядке.

Арбитражный управляющий при банкротстве

Когда произошло осуществление признания требований имеющими основание, судом вводится первая процедура банкротства, а именно наблюдение. Так же на данной ступени назначается арбитражный управляющий.

В делах о банкротстве он является основной фигурой. От управляющего зависят заключения по итогам экономического анализа, а так же факт признания реальными условия банкротства.

Так же управляющий разбирает моменты, касающиеся возможности наличия намеренного или спланированного банкротства, он может оспорить операции сделок должника, принять меры по взысканию задолженности с третьих лиц, оформить права на имущество должника, предъявить требования о привлечении к ответу руководительского состава. Ещё одним правом, которым обладает арбитражный управляющий, является право распоряжения имуществом предполагаемого банкрота.

При наличии факта банкротства важно учитывать тот факт, что арбитражный управляющий, привлекаемый кредиторами, будет защищать именно их интересы, но не интересы компании и акционеров. Как итог, банкротом могут быть утрачены имущество, бизнес, а руководители могут обрести статус должников.

О наблюдении

Стартовый этап рассматриваемой процедуры, как уже говорилось ранее, представляет собой наблюдение.

В итоге его подлежит принятию решение о будущем банкрота, а именно: будет ли он признана реальным банкротом, либо существует вероятность восстановления способности гасить долги.

Практика говорит, что порядка 90 % случаев приводит стадию наблюдения к стадии конкурсного производства. Оно является следующей ступенью процедуры.

Другие же случаев 10 % оканчиваются введением внешнего управления. Но это лишь затянет общее течение процесса, потому как оно непременно оканчивается конкурсным производством.

Если же процедура банкротства оканчивается этапом наблюдения и не переходит на следующие стадии – это уникальный случай.

Именно поэтому при условии негативной настроенности кредиторов, компании рекомендуется решать существующие вопросы до введения процедуры банкротства, потому как прекратить ее в условиях назначения управляющего негативно настроенным кредитором, будет намного сложнее.

О конкурсном производстве

Данный этап вводится после подведения результатов рассмотрения дела о банкротстве. Исследуемая компания получает соответствующий статус. Руководители отстраняются от дел, собственники теряют право на принятие решений. Полномочия перекладываются на общее собрание кредиторов и арбитражного управляющего.

На этой стадии процедуры банкротства имущественный комплекс чаще всего распродается на аукционах открытого типа, все полученные средства призваны удовлетворить ожидания кредиторов. Конкурсный комплекс, который выставлен на продажу, как и его оценка наряду с распределением общей выручки находится под ответственностью арбитражного управляющего.

Продажа некоторых объектов возможно по долям, не целиком, как отдельного лота. Так же возможным является проведение реструктуризации.

В таком случае весь комплекс имущества играет роль вклада в уставный капитал иной организации, далее на аукцион отправляется пакет акций только что образовавшейся компании.

Такие действия, а именно продажа в виде единого целого, или образование другой компании, дают возможность сохранить имущество полностью при условии сбережения имеющихся связей и, нередко, персонала, который обеспечивает функционирование организации.

Удовлетворение притязаний кредиторских структур

Средства, которые будут выручены после продаже имущества банкрота, подлежат распределению между кредиторами согласно установленной очередности. Стоит принимать во внимание некоторые исключения.

Сначала погашению подлежат требования лиц, по отношению к которым должник имеет обязанности возмещения вреда, бывшего причиненным жизни и здоровью. Ярким примером является следующий – работники компании могли получить травмы во время осуществления деятельности.

Далее подлежат погашению обязательства, являющиеся следствием трудового взаимодействия или авторских договоров.

После выполнения этих обязательств, происходит гашение обязательств перед прочими кредиторами, в числе которых — налоговые службы и кредиторы согласно заключенным договорам поставок, выполнения работ или оказания услуг и т.п.

При условии нехватки средств для того, чтобы удовлетворить требования всех кредиторов, они будут удовлетворяться пропорционально по установленной очередности. Иначе говоря, при столкновении с нехваткой средств, необходимых для расчета, средства от продажи будут распределены пропорционально с учетом сумм задолженностей. Стоит отметить, что кредиторы «третьей ступени» в таком случае, согласно практике, остаются ни с чем.

И конечно, любое правило имеет исключения. Главным исключением является то, что существует явная гарантия удовлетворения интересов кредитных организаций.

Так, после продажи заложенного имущества порядка 7/10 от суммы выручки будет направлена на удовлетворение интересов залогодержателя, а если залогом обеспечивался кредитный договор, то залогодержатель имеет право аж на 8/10 стоимости проданной ценности, находящейся в залоге.

Так же исключениями могут стать текущие платежи банкрота. В их структуру включены обязательства по заключенным сделкам и обязательства перед налоговыми службами, которые возникли после начала судебного вмешательства по делу о банкротстве. Требования такого рода подлежат погашению вне очереди.

Это связывается с потребностью обеспечения работоспособности компании в периоды осуществления процедуры банкротства, включая тот период, когда замещаются активы, формируются конкурсные лоты и проводится аукцион.

Принцип предельно прост, и особенно ясен для понимания занимавшихся когда-либо решением производственных задач, ведь симпатичность предприятия, скажем, завода металлопроката, куда больше, чем остановленного, где прокат застыл на стадии производства.

Итогом рассматриваемого этапа становится момент, когда все имущество распродано, а полученные от продажи финансы ушли на гашение и удовлетворение притязаний кредиторов.

При этом важно учитывать, что те из обязательств, которые не смогли стать удовлетворенными вне зависимости от причин, принято считать погашенными.

Это правило распространяется на все виды долгов от задолженности по поставкам по договорам займов, кредитования и вексельных обязательств.

Права бывших собственников компании утрачивают свою силу, потому как управление несуществующей более компанией является нереальным.

Риски для репутации при банкротстве компании

Нередко во время осуществления процедуры владельцы компаний заинтересованы в не только избавлении от долговых обязательств, но и в сохранении и будущем процветании дела, выстроенного «с нуля». При данном факте, обоюдные обвинения или различные скандалы имеют реальное место и могут нести ряд негативных последствий.

Согласно практике, самая действенная мера сохранения лица компании – открытость всех этапов процедур, должное информирование о том, что происходит на каждом из этапов.

Важнейшей причиной отрицательного отношения к процедуре банкротства выступает сам факт ликвидации компании, следующее за ним увольнение персонала, образование долгов по выдаче зарплаты и возрастание налоговых обязательств.

Стоит отметить, что обязательства перед кредиторами или ИП реже вызывают негатив общественности. Это обусловлено тем, что деятельность предпринимателей, как ни крути, организована на «страх и риск» самих предпринимателей.

Исходя из этого, если компанией проявлена инициатива своевременно и все обладающие интересом лица информируются вовремя о реорганизации путем создания чего-то нового, это благоприятно скажется на снижении негативных оценок и их проявлении в целом.

Конечно, раскрыв ту или иную информацию, желаемый эффект положительной репутации можно и не получить. Потому при наличии возможности требуется несколько оградить интересующихся от конкретно процедуры, дав им всеобъемлющий доступ к финальным стадиям, когда миру явятся молодые компании и возможным станет ведение речи о воссоздании деятельности.

Когда единственная цель, которую преследует процедура – ликвидация компании, то сохранить репутацию можно путем осуществления предварительной подготовки компании к процедуре.

Среди мероприятий подготовки выделяются: переоформление договоров, реализация необязательного имущества, гашение долгов перед дружественными кредиторами и т.п.

Результат – компания не станет рассматриваться заинтересованными лицами в качестве объекта информационных нападений.

Заключение

Среди преимуществ проведения рассмотренной в статье процедуры выделяется погашение всех существующих обязательств, которые не были так или иначе закрыты на этапе конкурсного производства.

Ни одна из прочих методик подхода к решению проблемы не позволит на основе законов уклониться от уплаты долгов.

При условии наличия обязательств по невыплаченной оплате труда и отчислениям в ПФ Российской Федерации, банкротство вообще является единственным методом ликвидации компании.

Стоит отметить и явный минус, заключающийся в продолжительности проведения процедуры – нередко сроки ее составляют год или полтора, при определенных условиях процедура может затянуться на несколько лет.

Вопросы, затрагивающие вложения в осуществление рассмотренной процедуры не актуальны для девелоперов, потому что суммарная цена имущества и обязательства девелопера превосходят траты на организацию и проведение.

Чтобы подвести итог разобранному в данной статье материалу и информации, хочется пожелать, чтобы в случаях, когда возникают кризисные ситуации, девелоперы не тянули и торопились, не дожидаясь возбуждения банкротства по инициативе тех из кредиторов, которые являются недружественными по отношению к банкроту. Лучший выход максимально облегчить сложившееся положение – своевременно принять меры по сбережению имущественного комплекса и бизнеса компании, для которой пока еще не все потеряно.

Источник: https://bankrotstvo-kompanii.ru/2017/06/04/%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D1%80%D0%BE%D1%82%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%BE-%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D1%81%D0%BF%D0%BE%D1%81%D0%BE%D0%B1-%D0%B2%D1%8B%D1%85%D0%BE%D0%B4%D0%B0-%D0%B8%D0%B7-%D0%BA%D1%80%D0%B8%D0%B7/

Как можно вывести предприятие из банкротства?

Пути выхода из банкротства
12.05.2013

Стоит признать тот факт, что в стране, где развита рыночная экономика, банкротство – это естественное явление. Когда компания не в состоянии выполнить свои обязательства перед кредиторами, признание себя банкротом является самым действенным способом.

Но это не значит, что руководитель вынужден прекратить работу фирмы и разориться. Благодаря компетентным действиям и участию в деле юридически-грамотных специалистов организация способна выйти из процесса банкротства.

Это, в свою очередь, даст возможность руководителю бизнеса закрыть вопросы неплатежеспособности, улучшить свое финансовое состояние и погасить долги. Как этого добиться правовым путем?

Стадии банкротства

Отметим, что избежать разорения вам позволит четкое отслеживание своих финансовых активов и всего рабочего процесса. Но если что-то пошло не так? Чтобы выйти из кризиса, нужно для начала разобраться, на каком этапе банкротства компания находится. Существует четыре вида несостоятельности организации, которые диктуются различными факторами.

Когда фирма действительно теряет часть своего капитала и имеет трудности в восстановлении своей работоспособности, тогда речь идет о реальном банкротстве. При временном банкротстве активы компании превышают пассив, то есть рост количества товара превышает рост прибыли.

Данная ситуация не критична и вполне решаема за счет маркетингового хода либо оптимизации внутренних процессов.

Получите консультацию прямо сейчас

Преднамеренное банкротство происходит умышленным путем из-за создания условий, которые приводят к разорению. Сюда же – к числу недобросовестных способов, относится и фиктивное банкротство: руководители или другие сотрудники компании заблаговременно публично объявляют себя банкротами.

Делается это для того, чтобы ввести в заблуждение кредиторов, добиться отсрочки-рассрочки платежей, скидки с долгов.

Такие действия являются незаконными и регулируются статьей 197 Уголовного кодекса РФ! Поэтому будьте бдительны – не доверяйте вести процедуру банкротства третьим лицам и некомпетентным специалистам.

Как показывает практика, зачастую из-за «халатности» других привлеченных лиц, отсутствия необходимых знаний и полномочий у самого ответчика в процессе возникают сложности, а решение по делу затягивается.

Тогда ответчик может воспользоваться своим правом на прекращение процедуры банкротства.

Оно позволяет закрыть исполнительное производство, удовлетворить все требования кредиторов и вернуть должнику его имущество и восстановить право собственности.

Однако, прекращение банкротства – это понятие обширное. Данный процесс содержит в себе много нюансов. Подтверждение тому – статья 57 ФЗ «О несостоятельности»: процесс прекращения процедуры банкротства в отношении неплательщика должен отвечать некоторым требованиям и основаниям. Тогда выход из банкротства будет считаться законным.

Что является основанием для прекращения процедуры?

Такого вида исполнительное производство может быть прекращено «мирным путем» – например, если кредиторы откажутся от своих требований ввиду отсутствия претензий.

Для начала проводятся мероприятия по восстановлению платежеспособности предприятия путем финансового оздоровления или внешнего управления, максимальный срок которого составляет 2 года. Плюс данного метода в том, что он не требует дополнительных «инвестиций со стороны».

Суть процессов – согласно графику платежей под контролем арбитражного управляющего рассчитаться перед кредиторами по существующим обязательствам и закрыть исполнительное производство.

Так, банкрот выплачивает кредитору всю сумму по договору, включая штрафы и пени, после чего необходимость в возбуждении производства по делу о банкротстве полностью отпадает – стороны приходят к консенсусу и заключают мировое соглашение. Данное основание является наиболее благоприятным завершением процедуры банкротства.

Как быть, когда должнику не хватает денежных средств, чтобы оплатить все этапы данного производства и вознаграждение арбитражному управляющему? Ведь помимо того, что суммы с продажи имущества недостаточно, этого имущества у заемщика может не быть вовсе, значит, «перекрыть» расходы нечем. К счастью, выход был найден.

15 февраля 2013 года Высшим Арбитражным судом РФ внесены изменения в Постановление «О порядке погашения расходов по делу о банкротстве» (от 17 декабря 2009 г. п. 91). Закон гласит, что отсутствие подлежащего реализации имущества не может само по себе быть основанием для отказа в признании заявителя банкротом.

Кроме того, оказать финансовую помощь банкроту вправе и третьи лица, не являющиеся кредиторами, это не запрещено законом.

Добавим, что ответчик вправе оспорить требования кредиторов, если он с условиями и размерами выплат не согласен. На основании ст.

16 ФЗ «О банкротстве» суд может вынести решение об исключении нескольких кредиторов из реестра, тем самым облегчив задачу должнику по выплате задолженностей, или вовсе признать требования кредиторов необоснованными.

К сожалению, современное законодательство тоже имеет свои «пробелы» и не совсем точно дает определение тем нормам, по которым данное заявление может быть удовлетворено. Значит, единственным шансом для банкрота будет составление идеального по форме и содержанию искового заявления и наличие мощной доказательной базы.

Таким образом, можно обратиться за юридическим сопровождением выхода из банкротства, а можно попытаться сделать это самому.

Помните, что необходимо детально изучить документы по финансовой отчетности, требования кредиторов и включение их в реестр, оценить возможности должника и проанализировать факторы, которые привели к неплатежеспособности.

А можно продать имущество предприятия, создать новый инвестиционный проект и сделать фирму более конкурентноспособной. В большинстве случаев исход дела зависит от квалификации арбитражного управляющего. Обращайтесь за помощью к специалистам Рыков.групп, оставив заявку.

За 12 лет работы нам удалось списать более 3 млрд.долгов! Присоединяйтесь и вы к числу счастливчиков!

Источник: https://rykov.pro/publications/kak-mozhno-vyvesti-predpriyatie-iz-bankrotstva/

Банкротство предприятий основные причины возникновения и пути выхода

Пути выхода из банкротства

Банкротство предприятий основные причины возникновения и пути выхода

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

В статье рассмотрены предпосылки несостоятельности компаний, выявлены препядствия, связанные с применением забугорных и русских моделей диагностики банкротства .

Рассмотрены направления деятельности, содействующие выводу предприятия из кризисного состояния .

The article examines the causes of insolvency of enterprises, the problems associated with use of foreign and Russian models of bankruptcy diagnostics are discovered. The activities that help the enterprise to solve the crisis are described.

Единой методики диагностики банкротства, признанной на законодательном уровне и применимой для всех компаний в Рф, не существует. Более того, известные методики требуют аккуратного дела к процессу диагностики.

Банкротство и пути вывода предприятия из кризиса

· ротация менеджерского персонала, обеспечивающая рост квалификации, усиление предприимчивости, заинтригованности работников аппарата управления и рабочих в конечных результатах собственной деятельности;

В четвертую очередь отрешаются от невыгодных производств, находящихся на конечной стадии технологического цикла.

При этом такая мера быстрее применима для компаний, владеющих не одной, а несколькими технологическими цепочками, также для компаний, полуфабрикаты которых имеют самостоятельную коммерческую ценность.

В особенности, если эти полуфабрикаты более выгодны, чем конечный продукт, что часто встречается на хим заводах.

Банкротство и пути вывода предприятия из кризиса (стр

При написании работы было применено огромное количество различной литературы, включая труды узнаваемых экономистов, законодательство о банкротстве, также методические материалы по анализу и статьи практикующих юристов и экономистов, рассматривающих препядствия банкротства.

В работе рассмотрены предпосылки банкротства предприятия и проанализированы главные пути выхода из кризисных ситуаций. В теоретической части изложена обобщенная методика анализа финансового состояния предприятия , являющаяся главным инвентарем антикризисного менеджера.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Причины возникновения, виды и последствия финансового кризиса предприятия

3.Предумышленное банкротство.

Оно охарактеризовывает намеренное создание (либо повышение) управляющим либо собственником предприятия его неплатежеспособности; нанесение ими экономического вреда предприятию в личных интересах либо в интересах других лиц; заранее несведущее финансовое управление. Выявленные факты предумышленного банкротства преследуются в уголовном порядке.

5) повышение кредиторской задолженности (резкое понижение при наличии средств на счетах также гласит о понижении объемов деятельности);

— точность расчетов находится в зависимости от начальной инфы при построении модели, ошибка прогноза ± 0,65

· понижение эффективности использования производственных ресурсов предприятия , его производственной мощности и как итог высочайший уровень себестоимости, убытки;

Причины банкротства многих российских предприятий и пути выхода из кризиса

Таким макаром, подводя результат, можно сказать, что сег.Няшнее тяжелое финансовое состояние многих русских компаний явилось следствием как беспристрастных, так и личных обстоятельств.

Банкротство — один из законных устройств обновления и реформирования наших компаний; это механизм развития методом действенного перераспределения принадлежности.

Банкротство далековато не всегда значит ликвидацию предприятия .

Программками защиты имущества (активов) и безопасности бизнеса;

Всем помогу

Если это деяние причинило большой вред — наказывается штрафом в размере от 100 тыщ до трехсот тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 1-го г. До 2-ух лет или лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до восьмидесяти тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 6 месяцев или без такого.

В процессе процедуры финансового оздоровления органы управления должника, продолжая производить свои обязанности, ограничиваются в распоряжении своими средствами.

Пути выхода предприятия из состояния банкротства

1) банкротство как неплатежеспособность;

Банкротство можно поделить на некоторое количество видов (Таблица 1).

· от порчи и недостачи материалов и готовой продукции;

· от списания не вполне амортизированных главных средств;

Какие бывают причины банкротства предприятия

А по каким конкретно аспектам оценивается несостоятельность и при каких признаков можно судить о наличии препядствия?

Как отмечают спецы внешнее равновесие находится в зависимости от рыночной состоятельности, внутренне равновесие обеспечивается производственной состоятельностью, а баланс меж этими 2-мя обеспечивает финансовая состоятельность. Конкретно эти характеристики сформировывают экономическое состояние предприятия .

Похожие статьи

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Источник: https://bankrot2018.ru/bankrotstvo-predpriyatij-osnovnye-pr/

Банкротство как способ выхода из финансового кризиса

Пути выхода из банкротства

Когда финансовое состояние предприятия близко к критическому и нормальную работу наладить не удается, «спасательным кругом», как это не парадоксально, может оказаться процедура банкротства.

В статье подробно рассмотрены основные этапы этой процедуры: наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление.

Грамотные действия помогут предприятиям рассчитаться с кредиторами и улучшить свое финансовое положение.

Используйте пошаговые руководства:

Согласно статье 2 Закона № 127-ФЗ1 (далее — Закон) под несостоятельностью (банкротством) понимается «признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей».

Если предприятие действительно оказалось в состоянии неплатежеспособности, то его руководство может подать заявление в арбитражный суд для возбуждения дела о банкротстве.

Для того чтобы в отношении предприятия было возбуждено дело о банкротстве, у него должны быть обязательства на сумму не менее 100 тыс. руб., неисполненные в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

С момента возбуждения дела о банкротстве приостанавливаются действия по исполнительным документам, а также снимаются арест и другие ограничения, наложенные судебным приставом по всем документам (за некоторым исключением).

После принятия заявления о признании должника банкротом суд назначает арбитражного управляющего (на каждой стадии процедуры банкротства он называется по-разному: временный, внешний или конкурсный управляющий), который и будет проводить процедуру банкротства2.

  • Личное мнение Александр Бондарев, арбитражный антикризисный управляющий, член саморегулируемой организации (СРО) профессиональных управляющих Центрального федерального округаВосстановление платежеспособности должника зависит в первую очередь от того, есть ли у него перспективы продолжения или восстановления производственной деятельности. Приостановка исполнительного производства по всем имущественным взысканиям сама по себе не дает должнику дополнительных денежных средств на производственную деятельность, она лишь позволяет ему при наличии ресурсов мобилизовать производство, извлечь прибыль и рассчитаться с кредиторами.

В соответствии со ст. 27 Закона применяются следующие процедуры банкротства: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение. Ввести наблюдение на предприятии арбитражный суд может на основании заявления как самого должника, так и его кредиторов.

Для проведения же процедур финансового оздоровления, внешнего управления или конкурсного производства суду требуется решение собрания кредиторов. Восстановить свою платежеспособность и рассчитаться с долгами или заключить мировое соглашение с кредиторами предприятие может на любой стадии.

Однако на стадии конкурсного производства сделать это практически невозможно. Конкурсное производство, по словам Александра Бондарева, заканчивается либо полной распродажей имущества, либо сменой собственника предприятия или юридического лица и продолжением деятельности уже под другим названием.

Поэтому далее в статье мы не будем рассматривать процедуру конкурсного производства.

Наблюдение

Процедура наблюдения вводится с момента возбуждения арбитражным судом дела о признании должника банкротом и должна быть завершена в течение семи месяцев (ст. 62 Закона).

При этом назначается временный управляющий, который выявляет всех кредиторов предприятия-должника, уведомляет их о возбуждении дела о банкротстве, анализирует потенциал предприятия и выносит свои предложения на обсуждение первого собрания кредиторов.

С введением процедуры наблюдения составляется реестр требований кредиторов, в котором указываются сведения о каждом кредиторе и размере его претензий к должнику, основания возникновения обязательства, а также очередность расчетов по каждому кредитору (ст. 16 Закона).

Требования кредиторов включаются в реестр на основании судебных актов, устанавливающих состав и размер обязательств.

Поэтому после введения процедуры наблюдения кредиторы не вправе обращаться к должнику напрямую, а должны добиваться включения своих требований в реестр только через суд.

В процессе процедуры наблюдения вне очереди производятся расчеты, обязательства по которым наступили после начала процедуры банкротства. Другими словами, закон дает привилегию тем, кто вступает в отношения с организацией, находящейся в процедуре банкротства.

Например, если банк выдаст кредит предприятию накануне банкротства, то его требование о возврате кредита будет рассматриваться в общей очереди, а в случае введения внешнего управления подпадет под мораторий. Если же кредит будет выдан после возбуждения дела о банкротстве, то предприятие будет обязано его вернуть во внеочередном порядке.

Таким образом, компании проще получить кредит после начала процедуры банкротства, чем до нее.

  • Пример 1Акционеры ОАО «Тепличный комбинат» (Рязань) обнаружили, что предприятие не в состоянии осуществлять производственную деятельность: денежных средств не было, часть имущества была арестована и выставлена на продажу судебным приставом-исполнителем по решению суда.Необходимо было привлечь денежные средства для инвестирования их в производство, извлечения прибыли и расчетов с кредиторами. Однако кредиторы отказывались отзывать исполнительные листы, а банки не предоставляли кредиты, поскольку средства были бы списаны во исполнение уже существующих обязательств, а производство так и не было бы налажено.В этой ситуации новый генеральный директор должника, назначенный акционерами, обратился в Арбитражный суд Рязанской области с заявлением о признании «Тепличного комбината» банкротом. Суд возбудил дело о банкротстве и ввел процедуру наблюдения. Это позволило не «растащить» предприятие по частям в ходе исполнительного производства, приостановить взыскания по исполнительным документам и снять аресты со счетов, а самое главное — привлечь заемные средства.Таким образом, с помощью процедуры банкротства предприятие сохранило производственные мощности и, используя заемные средства, восстановило производство и рассчиталось с кредиторами.

Что касается расчетов с кредиторами, срок исполнения обязательств перед которыми наступил до введения процедуры банкротства, то такие расчеты производятся в соответствии с очередностью, установленной п. 4 ст. 134 Закона. Всего установлено три очереди кредиторов:

  1. граждане, которым предприятие-должник обязано выплатить компенсацию за причинение вреда жизни или здоровью, а также причинение морального вреда;
  2. граждане, которым предприятие должно выплатить выходные пособия и оплату по трудовым и авторским договорам;
  3. остальные кредиторы.

Рассчитаться с кредиторами на стадии наблюдения, как правило, удается предприятиям, которые временно оказались в состоянии неплатежеспособности. Однако компаниям, находящимся в более тяжелом положении, достаточно сложно выплатить долги в течение семи месяцев.

В таких случаях целью проведения процедуры наблюдения является анализ финансового состояния предприятия-должника для определения его дальнейшей судьбы. Финансовое состояние должника рассматривается на первом собрании кредиторов.

На основании решения собрания кредиторов суд вводит процедуры финансового оздоровления либо внешнего управления или сразу конкурсное производство (если не выявлены резервы для восстановления платежеспособности).

Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление вводится судом на срок не более двух лет с назначением административного управляющего. В этом случае, как и при процедуре наблюдения, органы управления предприятия-должника продолжают осуществлять свои функции (ст. 80 Закона).

На стадии финансового оздоровления кредиторы, арбитражный управляющий и руководство предприятия разрабатывают план, предусматривающий способы получения предприятием-должником средств, необходимых для расчета по обязательствам.

Кроме того, на этапе оздоровления должнику следует представить суду график погашения задолженности, в соответствии с которым предприятие будет вести расчеты со всеми кредиторами, включенными в реестр. График должен предусматривать погашение всех обязательств не позднее чем за месяц до даты окончания этапа финансового оздоровления (ст. 84 Закона).

На этой стадии банкротства (в отличие от процедуры наблюдения) прекращается начисление штрафов, пеней, процентов по неисполненным предприятием обязательствам, возникшим до введения процедуры оздоровления.

По словам Александра Бондарева, в российской практике процедуры финансового оздоровления — дело новое. В настоящее время эти процедуры осуществляются лишь на двух предприятиях, но их результат пока неизвестен.

Внешнее управление

Процедура внешнего управления также вводится на период не более двух лет. Если внешнее управление вводится после процедуры финансового оздоровления, то их совокупный срок также не должен превышать двух лет (п. 2 ст. 92 Закона). Однако поскольку обе эти процедуры на практике требуют довольно много времени, то их редко назначают друг за другом.

Главное отличие стадии внешнего управления от предыдущих в том, что все полномочия по управлению делами должника переходят внешнему управляющему, которого утверждает суд.

При внешнем управлении устанавливается мораторий на погашение предприятием-должником обязательств, срок исполнения которых наступил до введения этого этапа (включая те обязательства, которые возникли у предприятия на предыдущих этапах процедуры банкротства).

По мнению Дениса Иванова, главы казначейства ОАО РАО «Роснефтегазстрой» (Москва), мораторий является одним из наиболее действенных инструментов процедуры банкротства для восстановления платежеспособности предприятия, поскольку позволяет сохранить имеющиеся у предприятия оборотные и основные средства, необходимые для производства, и избежать обращения взыскания на имущество. Однако действие моратория не распространяется на требования по взысканию заработной платы, выплате вознаграждений по авторским договорам, а также выплате сумм возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью.

Таким образом, в отличие от двух предыдущих этапов в ходе внешнего управления предприятие осуществляет только текущие платежи, то есть платежи (в том числе налоговые), срок исполнения которых наступил после введения моратория. Важно помнить, что возможно и принудительное взыскание задолженности по текущим платежам.

  • Пример 2В марте 2003 года на основании постановления налоговой инспекции о взыскании с предприятия сумм налогов, срок исполнения по которым наступил во время процедуры внешнего управления, было обращено взыскание на имущество должника — акции дочернего предприятия. Поскольку ценные бумаги относятся к имуществу, на которое взыскание обращается в первую очередь, то в результате неисполнения текущего обязательства должник утратил контрольный пакет акций.

На этом этапе арбитражный управляющий разрабатывает план внешнего управления, который утверждается собранием кредиторов. В плане подробно описываются меры по восстановлению платежеспособности должника (ст.

109 Закона), например реструктуризация предприятия-должника, ликвидация дебиторской задолженности, а также продажа части имущества.

Если на предыдущих этапах решение о введении одной из этих мер должно было приниматься единогласно органами управления предприятия-должника, собранием кредиторов и арбитражного управляющего, то на этапе внешнего управления подобные решения принимаются без участия органов управления должника.

Часто в ходе внешнего управления на базе нерентабельных предприятий либо создаются новые компании, либо из всех предприятий холдинга выделяются рентабельные.

Так, по словам арбитражного управляющего Сергея Демиденко, наиболее действенной мерой в рамках внешнего управления является реструктуризация.

ВПК «МАПО «МИГ», оказавшись несостоятельным должником по обязательным платежам, был реструктуризован с сохранением трех предприятий, утративших признаки банкротства путем перевода долгов на другие предприятия комплекса, впоследствии ликвидированные.

Наиболее простая и распространенная мера — это продажа части имущества должника. При реализации активов предприятие может не только получить определенные оборотные средства, но и оптимизировать налоговую базу. Однако необходимо учитывать, что согласно российскому порядку налогообложения часть вырученных средств уходит в государственную казну в виде акцизов, НДС и налога на прибыль.

Следует отметить, что наилучшее решение для выхода из финансового кризиса для предприятия — предусмотреть оптимальный для предприятия комплекс мер по восстановлению платежеспособности.

  • Личный опыт Александр БондаревНа одном из предприятий, где я был назначен внешним управляющим, процедура внешнего управления была завершена после реализации нескольких мер. В частности, предприятие рассчиталось с кредиторами за счет выручки, полученной от реализации имущественного комплекса, восстановления и развития основной профильной деятельности, а также развития новых отраслей бизнеса. По оставшейся части долга с кредиторами удалось договориться об увеличении срока погашения (отсрочка, рассрочка долга).

В случае если в ходе внешнего управления (финансового оздоровления) предприятие-должник так и не смогло рассчитаться с кредиторами и восстановить свою платежеспособность, его ждет завершающая стадия банкротства — конкурсное производство. В большинстве случаев это означает ликвидацию предприятия.

Жизнь после банкротства

Подводя итог, следует отметить, что для предприятия банкротство является инструментом реформирования и его главная цель в том, чтобы по завершении этой реформы предприятие в той или иной форме начало эффективно работать.

По словам Александра Бондарева, именно в ходе процедуры банкротства компания может найти новые направления работы, а также новые подходы к уже существующим бизнес-процессам.

Благодаря этому предприятие сможет не только решить свои финансовые проблемы, но и занять прочное положение на рынке.

Благодарим за помощь в подготовке материала директора филиала по Москве и Московской обл. «СРО арбитражных управляющих северо-запада» Олега Мордухаева.

______________________________________
1 Федеральный закон от 26.10.02 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». – Примеч. редакции.
2 Подробный перечень требований к арбитражному управляющему приведен в ст. 20 Закона. – Примеч. редакции.

Источник: https://www.fd.ru/articles/7332-bankrotstvo-kak-sposob-vyhoda-iz-finansovogo-krizisa

Как выйти из банкротства

Пути выхода из банкротства

Банкротство — это ситуация, когда частное или юридическое лицо оказывается не в состоянии отвечать по своим долговым обязательствам.

Иными словами, когда его финансовое положение настолько плохо, что ему впору объявить себя несостоятельным должником.

Перед глазами людей были примеры, когда разорялись самые, казалось бы, надежные и солидные корпорации или банки. Процедура банкротства четко прописана в соответствующем федеральном законе.

Допустим, руководство предприятия-банкрота признает свою задолженность перед кредиторами. Согласно закону, обязательным условием прекращения является отсутствие претензий кредиторов к предприятию-должнику.

А каким законным способом можно добиться того, чтобы у них не было претензий? Тут только два варианта: или погасить задолженность перед ними, или уговорить их отсрочить взыскание долга, с одновременным подписанием мирового соглашения.

Первый вариант, безусловно, лучше. Но если у предприятия-должника нет возможностей для выплаты долгов (отсутствие свободных средств, возможности взять кредит, прибегнуть к помощи третьей стороны и т.п.), придется убедить кредиторов заключить мировое соглашение.

Как этого добиться, какие аргументы приводить решает руководство предприятия-должника, исходя из конкретных обстоятельств и величины задолженности.

Как правило, хорошо помогает такой довод: даже если довести процедуру банкротства до конца, удастся погасить лишь малую часть задолженности, а вот если предприятие-должник справится с трудной ситуацией, вновь заработает в полную силу, долг будет возвращен целиком, к тому же с процентами за пользование чужими средствами.

Ну, а как быть в тех случаях, когда процедура банкротства предприятия, по мнению его руководства, начата незаконно? То есть претензии к предприятию возникли из-за неверного толкования статей Налогового Кодекса, например, или из-за происков конкурентов, попытки рейдерского захвата (увы, такие случаи нередки). Тогда с помощью квалифицированных юристов, специализирующихся на делах о банкротстве, следует подать иск в Арбитражный суд, требуя признать претензии кредиторов необоснованными.

Есть еще одно основание для прекращения процедуры банкротства: если дела предприятия-банкрота настолько плохи, что стоимость его реализованного имущества и продукции даже не покроет расходы на проведение этой процедуры. В этом случае могут помочь финансовые вложения инвесторов, но чтобы их привлечь, необходимо заинтересовать людей. Как правило, тут может помочь грамотно спланированный и убедительный план дальнейших действий.

по теме

Признание предприятия банкротом осуществляется на основании Федерального закона 127-Ф3 от 27 сентября 2002 года и статьи 65 Гражданского кодекса РФ. Банкротом можно признать предприятие только на основании вынесенного постановления арбитражного суда после проведения расследования финансовой деятельности предприятия и описи имеющегося имущества.

Чтобы признать предприятие банкротом, обратитесь с заявлением в арбитражный суд.

Если вы не можете выплачивать взятые на себя долговые обязательства, не имеете средств на выплату заработной платы, налогов и других отчислений, но при этом не собираетесь объявлять о банкротстве, то подать заявление для возбуждения уголовного дела могут сотрудники предприятия, кредиторы или налоговая инспекция.

Перед рассмотрением дела о банкротстве суд назначит арбитражного конкурсного управляющего и комиссию для расследования всех финансовых документов предприятия и описи имеющегося имущества.

Только на основании расследования, описи и показания свидетелей ваше предприятие могут признать банкротом. Но банкротство совершенно не означает, что вы не обязаны выплачивать свои финансовые обязательства, взятые на себя перед третьими лицами.

Суд вынесет постановление о банкротстве, а также об исполнительном производстве изъятия имущества предприятия, продажи его на аукционных торгах для погашения всех долгов по финансовым обязательствам.

Если будет признано, что в банкротстве предприятия виноваты ответственные лица за ведение хозяйственно-экономической деятельности, например генеральный директор, заместители и главный бухгалтер предприятия, то опись имущества произведут не только вашего предприятия, но и личного имущества всех лиц, причастных к банкротству и растрате.

Все имущество причастных лиц арестуют, опишут и внесут в счет погашения долгов предприятия. Не имеют права забрать последнее жилье, личные вещи и последние 25 тысяч рублей. Все остальное подлежит изъятию.

В первую очередь долги выплатят кредиторам и погасят все имеющиеся налоги. Во вторую очередь все рабочие получат невыплаченную зарплату и компенсацию за ликвидацию предприятия. Причем на все долги будет начислена пени в размере 0,1% от суммы задолженности за каждый день просрочки по выполнению финансовых обязательств, уплаты налогов и долгов по заработной плате.

по теме

Причиной банкротств является финансовый дисбаланс, который с течением времени может привести к истощению запасов наличности компании. Чтобы избежать этой ситуации, необходимо обратить внимание на отдельные важные моменты, которые потенциально могут вызвать банкротство.

Тщательно контролируйте резервы наличности своей компании. Их целевое назначение состоит в возможности преодолеть кризисное время или просто затруднительный финансовый момент.

Согласно общепринятому правилу, резерва должно хватить на покрытие расходов по управлению компанией в период от старта сделки и до получения прибыли от нее.

В противном случае бизнес будет слишком уязвимым и нестабильным.

Тщательно контролируйте даже самые незначительные расходы фирмы. Особенно это касается малого и среднего бизнеса, однако и для крупных компаний данный фактор чрезвычайно важен. Очень часто финансовый кризис возникает не столько от проблем с продажами, сколько от повышения расходов на обеспечение жизнедеятельности фирмы.

Избегайте займов, целью которых является погашение уже существующих задолженностей или обеспечение рутинной работы предприятия. Брать деньги в долг нужно исключительно для развития бизнеса, старта новых проектов, финансирования крупной покупки. Причем вы совершенно точно должны знать, когда именно вы сможете вернуть займ, учитывая, в том числе, и возможные негативные факторы.

Поддерживайте доверительные и партнерские отношения с сотрудниками компании – иногда руководитель просто не в состоянии заметить некоторые мелкие, но, тем не менее, важные проблемы, на которые рядовой сотрудник обратит внимание.

Устраивайте планерки и совещания, прислушивайтесь к мнению работников, проверяйте все отмеченные трудности и проблемы на предмет их серьезности и путей решения.

Рекомендация № уйтесь относительно дальнейших планов развития и реальной возможности перейти на новый уровень конкурентной борьбы. Всегда четко составляйте план развития компании.

Оцените, насколько оперативно вашей компанией проводятся выплаты по счетам от партнеров и сторонних поставщиков услуг. Фирма, имеющая стабильное финансовое положение, спокойно рассчитывается в течение 30 дней. Если вы постоянно практикуете продление этих сроков, значит что-то в структуре компании, методике ведения бизнеса или объеме рабочих активов не так.

Внимательно следите за уровнем продаж: резкое или стабильное, закономерное падение этого показателя является одним из сигналов приближающейся финансовой проблемы.

Разумеется, все указанные моменты не обязательно должны приводить к неминуемому разорению компании. Важно учитывать степень серьезности возникших проблем и частоту, с которой они проявляются.

Если эти показатели высоки, то стоит задумать о реорганизации бизнеса, обратиться за помощью к специалистам в области маркетинга.

При этом данные проблемы могут изредка возникать в жизни любой компании – это является достаточно нормальным явлением, и здесь важно уметь подстраиваться под ситуацию, иметь заранее продуманную линию поведения на любой случай.

по теме

Банки — учреждения, которые занимаются денежными операциями на профессиональной основе. Банковское дело зародилось в древности, его возникновение связано с распространением денежного товарооборота.

Есть множество подтверждений тому факту, что люди, которые давали деньги в долг под проценты, то есть ростовщики, появились уже в древних государствах Ближнего Востока.

К VIII веку до нашей эры, когда человечество стало активно использовать чеканные монеты из металлов, появились профессиональные частные банки, которые не только выдавали кредиты, но и принимали вклады, хранили ценные вещи и документы граждан.

Существует теория, что первыми профессиональными банкирами становились ювелиры, у которых на складах скапливалось слишком много драгоценностей. Они выдавали их на время другим людям, получая за это проценты.

Уже в древнем Вавилоне появились банковские билеты: человек сдавал на хранение в банк деньги или драгоценности, а банк выписывал ему специальную квитанцию, по которой можно было впоследствии забрать свой вклад. Теперь стало возможным платить не самими деньгами, но банковскими билетами.

Частные банки Греции — трапезиты — выдавали кредиты под залог практически любого имущества — от домов до рабов.

Центрами банковского дела в древнее время также были храмы. Клиенты доверяли им, так как за сохранность средств можно было не волноваться, ведь храмы были очень сильными и влиятельными учреждениями древнего мира. Известно, что они выдавали средства в займы не только частным лицам, но и властям.

Банки Древнего Рима были похожи на современные, это были учреждения с десятками работников, которые выдавали кредиты, принимали вклады, разменивали деньги, проводили аукционы, выступали посредниками.

Христианство считало ростовщичество страшным грехом, римские папы проклинали средневековых банкиров и освобождали их должников от уплаты налогов. Но к эпохе Возрождения банки обрели прежнюю силу, самым удобным способом оплаты крупных покупок стало переписывание записей в банковских книгах, без реального обмена деньгами.

В 1694 году открылся Банк Англии, основной капитал которого не обеспечивался реальными ресурсами, а был размещен в государственных процентных бумагах.

по теме

Многие должники — физические лица очень рассчитывают на закон о банкротстве, который позволяет признавать граждан с 01.10.2015 года банкротами. Имея задолженность перед банком, бюджетом, организациями или другими лицами, люди предполагают, что признание банкротом избавит их от долгов.

Но далеко не так просто положение физического лица – банкрота. Есть как положительные моменты, так и негативные стороны в банкротстве граждан. А от некоторых долгов вовсе не удастся избавиться, даже если суд сочтет возможным признать человека неплатежеспособным.

  • 1. Плюсы банкротства для физического лица
  • 2. О минусах для человека-банкрота

Единственным и самым ожидаемым положительным моментом в банкротстве является снятие практически всех финансовых обязательств, которыми был обременен человек к моменту судебного дела. Полная аннуляция задолженности возможна, когда суд признает факт недостаточности имущества должника, чтобы рассчитаться по долгам.

Забыть о задолженности можно и после того, как будет утвержден и реализован план реструктуризации долгов. Благодаря данному документу имеющиеся у должника финансовые средства будут пропорционально разделены между всеми кредиторами.

Также в плане может быть отражен порядок и сроки выплаты задолженности. Это означает, что расплатиться по долгам можно не в один день, а без негативных для себя последствий получить рассрочку.

Максимальный срок, на который можно растянуть расчеты, составляет 3 года.

Несмотря на заманчивую возможность распрощаться с долгами, есть и негативные моменты в банкротстве гражданина:

  • 5 лет после признания банкротом нельзя будет больше обращаться в судебные органы для признания себя неплатежеспособным;
  • при оформлении кредитов или займов нужно обязательно уведомлять кредитную организацию о факте вашего банкротства;
  • 3 года после банкротства нельзя руководить организацией;
  •  суд может ограничить выезд банкрота в другие страны;
  • отсутствует возможность открыть вклад в банке;
  • избавиться от долгов по алиментам не получится даже, если суд признал гражданина банкротом;
  • продажа имущества неплатежеспособного гражданина для расчетов с кредиторами (продаются практически все вещи должника за исключением тех, которые не могут пойти «с молотка» в соответствии с законодательством).

Источник: https://inask.ru/kak-vyyti-iz-bankrotstva/

Адвокат.ру
Добавить комментарий