Очередность погашения требований кредиторов

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Очередность погашения требований кредиторов

Если физическое лицо вынуждено было объявить себя банкротом, то это не означает автоматического списания долгов. Напротив, имущество должника будет распродано с целью выплаты максимально возможной компенсации кредиторам. Законом оговорена очерёдность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве – вероятность получения выплаты тем больше, чем выше заявитель в этой очереди.

Как формируется порядок выплат при банкротстве

Закон предусматривает наличие двух очередей кредиторов, заявляющим требования к должнику при банкротстве:

  • по текущим платежам;
  • по долгам, включённым в специальный реестр.

При банкротстве очерёдность удовлетворения требований кредиторов устанавливается так. Сначала совершаются выплаты в адрес лиц, находящихся в 1-й очереди, затем – 2-й и в финале – 3-й. Если имущества и денег для удовлетворения требований всех кредиторов не хватит, то долги будут списаны как безнадёжные – т.е. нижеследующие кредиторы возмещения не получат.

Статья 5-я закона «О банкротстве» трактует текущие платежи как финобязательства, приобретённые после старта процедуры банкротства.

Все эти требования не подключаются к общему реестру кредиторов. Гражданин несёт ответственность по их уплате независим от наличия у него достаточных средств. Даже после проведения процедуры банкротства обязательства остаются за ним, и суд предлагает вариант их погашения, например, путём реструктуризации.

Реестр требований создаётся на начальном этапе рассмотрения дела о банкротстве и удовлетворяется судом. В него включаются все те долги, которые и стали причиной подачи заявления о финансовой несостоятельности – как правило, это кредиты в банках и займы у частных лиц.

Задача по соблюдению очерёдности выплат лежит на финансовом управляющем. Его деятельность регулируется законом. В случае отступления от правил ответственному лицу может быть вменена административная или в очень редких случаях уголовная ответственность.

Порядок погашения долгов

По требованиям закона первоначально погашаются внеочередные платежи, в т. ч. судебные издержки, затем – текущие (как правило, выплачивается зарплата сотрудникам), после реализуется заложенное имущество. Следующий этап – выплаты в порядке, оговоренном в реестре, и финальный – погашение прочих долгов.

Текущие платежи

Порядок проведения текущих платежей также регулируется определённой последовательностью. Так, в первую очередь возмещению подлежат:

  • алименты в адрес детей, супруги или престарелых родителей;
  • судебные расходы;
  • работа арбитражного управляющего и его помощников.

Во вторую очередь платится зарплата физлицам, работающим на банкрота по трудовому договору (инициируется только в отношении ИП).

Затем погашаются долги по коммунальным платежам.

В финале производится оплата прочих обязательных платежей. Например, за отгружённый товар или оказанные услуги.

Данные долги не могут быть признаны безнадёжными и не подлежат списанию. В случае отсутствия у банкрота средств для удовлетворения текущих платежей долг всё равно останется у него. Их взысканием будет заниматься служба судебных приставов при появлении у должника дохода.

Первая очередь

После выплаты обязательных платежей наступает этап погашения долгов в порядке, определенном реестром кредиторов.

Обязательства должника перед теми, чьему здоровью или жизни он причинил вред, вносятся в первую очередь. В качестве документов, подтверждающих очерёдность кредиторов, приводится решение суда или исполнительный лист.

Если платежи были рассчитаны на несколько месяцев или лет, т. е. являются повременными, то они все складываются, и выплата производится одним траншем.

Погашения требований кредиторов первой и второй очереди проводятся в календарном порядке. Например, если с кредитором А банкрот должен был рассчитаться 15 мая, а с Б – 30 сентября, то сначала возмещение в полном объёме выплачивается А.

Вторая очередь

Во вторую очередь при банкротстве возмещаются задолженности, возникшие в связи с осуществлением банкротом трудовой деятельности. Очерёдность такова:

  1. заработная плата / пособие по увольнению (установлено ограничение в 30 тысяч рублей за месяц на каждого получателя, «излишек» переносится в прочие платежи в третью очередь);
  2. прочая задолженность перед сотрудниками (например, отпускные, командировочные, начисленные за выплату зарплаты пени и т. д.);
  3. авторские вознаграждения и гонорары.

Одновременно с этим производятся страховые взносы в фонд на пенсионное страхование – их размер определяется суммой зарплаты и авторского вознаграждения.

Важно понимать, что возмещению подлежат долги, образовавшиеся у ИП до подачи им заявления о банкротстве. Все обязательства, в том числе по зарплате, возникшие после принятия судом заявления, удовлетворяются во внеочередном порядке, так как считаются текущими платежами.

А также кредиторы имеют право истребовать проценты (пени) за не начисление зарплаты – но только до дня подачи заявления о банкротстве.

Третья очередь

Как правило, именно третья очередь кредиторов оказывается наиболее многочисленной, а размер заявленных ими требований – наиболее объёмный.

Так, возмещению подлежат долги, образовавшиеся вследствие оформления кредитов в финансовых учреждениях (банках, МФО, КПК, ломбардах и т. д.) или займов у частных лиц. В число обязательств включаются задолженности по всем видам кредитных продуктов – от потребительских займов до кредитных карт.

Кроме того, выплате подлежат:

  • неустойки и штрафы, начисленные до момента подачи заявления о банкротстве;
  • упущенная выгода (применяется в отношении ИП и банкротящихся компаний);
  • долги перед госорганами (ФСС, ПФР, ФНС и т. д.).

Кроме того, в порядке третьей очереди производятся возмещения кредиторам-залогодержателям, если средств от реализации имущества по каким-то причинам не хватило для погашения всего долга. К примеру, если заложенное имущество удалось реализовать по цене ниже рыночной.

Порядок возмещения внутри очереди в случае банкротства должника определяется сроком получения кредита. Например, если заёмщик взял в Сбербанке кредит 12 января 2015 года, а в ВТБ оформил кредитную карту 18 февраля 2016 года, сначала возмещению подлежит задолженность в Сбербанке.

Суд может отменить начисленные кредиторами пени и штрафы, если сочтёт их количество избыточным. Кроме того, после подачи заявления о банкротстве неустойка в любом виде начисляться перестаёт.

Какие платежи производятся вне очереди

Некоторые виды обязательств исполняются вне основной очереди. К ним относятся платежи:

  • имевшие место до и возникшие после подачи заявления о банкротстве (текущие платежи);
  • направленные на предотвращение катастроф, могущих привести к серьёзным последствиями и гибели людей;
  • в адрес реестродержателя.

Кроме того, условно можно отнести к этой категории выплаты залогодержателям, так как заложенное имущество передаётся им в первую очередь.

Список долгов, подлежащих внеочередному погашению, определяется судом на основании полученных документов.

Залоговое имущество и кредиторы

Для покрытия обеспеченных долгов финуправляющий передаёт держателю залога описанное в закладной имущество и контролирует его продажу на аукционе. При этом на покрытие обязательств пойдёт только 80% суммы, полученной от реализации имущества. Если этих средств окажется недостаточно, т. е. кредитор вернёт не все деньги, то остаток требований переходит в реестр общих притязаний кредиторов.

Остаток денег, вырученных от продажи заложенного имущества, распределяются так:

  • 10% – компенсация расходов, проявившихся в связи с продажей имущества;
  • другие 10% – переводятся кредиторам, стоящим в 1 и 2 очерёдности.

Остаток от этих 20% присоединяется ко всей конкурсной массе и может быть использован для удовлетворения притязаний всех прочих кредиторов.

Выплата прочих задолженностей

Обычно расчёты с кредиторами завершаются после закрытия реестра. Но закон «О банкротстве» предусматривает выплаты и по прочим задолженностям.

Так, после закрытия обязательств перед последними кредиторами необходимо погасить долги по сделкам, которые в ходе процесса были признаны недействительными.

Затем выплачиваются выходные пособия лицам, занимавшим руководящие посты в компании, в соответствии с заключённым трудовым договором, но только в том объёме, в котором они превышают уже выплаченные компенсации.

Если у должника нет средств

Для выплаты в адрес кредиторов идут как деньги, так и имущество должника. В случае нехватки средств долги признают безнадёжными и списываются.

В случае банкротства ИП или ООО при нехватке денег и имущества на балансе фирмы взыскание может быть направлено на личное имущество директора, главного бухгалтера и ключевых акционеров в рамках субсидиарной ответственности. Для этого нужно доказать, что банкротство фирмы было умышленным.

Если и после изъятия личного имущества средств для проведения выплат всё ещё недостаточно, то долги перед кредиторами списываются.

Специальный счёт банкрота

После утверждения процедуры банкротства должник теряет право на распоряжение своими средствами. Однако статья 138 закона о финансовой несостоятельности предусматривается открытие на имя банкрота специального счёта.

Средства, перечисленные на него, могут быть направлены:

  • на уплату долгов банкрота в адрес кредиторов;
  • на компенсацию издержек судопроизводства;
  • на перечисление вознаграждения финуправляющему.

Направить средства на другие цели должник просто не может. После завершения процедуры банкротства к истцу возвращается право на использование банковского счёта, но проведение крупных сделок будет контролироваться арбитражным управляющим. Специальный счёт же будет закрыт.

Источник: https://bankrotof.net/bankrotstvo-fizicheskih-lits/poryadok-udovletvoreniya-trebovanij-kreditorov/

Очереди кредиторов: порядок удовлетворения требований при банкротстве предприятий

Очередность погашения требований кредиторов

К банкротству предприятия приводят разные причины. Убыточность, кризис, невозможность расплатиться с банком из-за высоких процентных ставок. Процедура банкротства дает возможность прекращения деятельности с малыми потерями.

Регулирование выплат очередности требований

Банкротство представляет собой институт правил и механизмов, определяющих финансовую платежеспособность. Порядок банкротства — гарантия для должника. Нередко предприятия, признанные неплатежеспособными, не могут удовлетворить всех кредиторов первой и второй очереди, а также последующих получателей платежей.

Для этого регулирования существует ФЗ 127 от 26.10.2002 года, где есть 134-я статья «Об очередности удовлетворения требований кредиторов».

Пункт правил гласит, что на внеочередное обслуживание имеют право получатели по текущим долгам. У них законное преимущество перед прочими лицами. Внеочередными считаются ситуационные моменты, по которым не должны возникнуть критические задолженности. Например, если с прекращением поступления платежей от банкрота могут возникнуть техногенные или экологические риски.

Из каких средств обанкротившееся предприятие может оплатить долги? Обычно распродаются имеющиеся на балансе активы и пассивы. Но часто случается, что после того, как все средства получены, их оказывается недостаточно для оплаты всех задолженностей.

Очереди кредиторов регулируются еще одним законом РФ «О несостоятельности». Основная законодательная база, которая четко определяет очередность – пункт первый статьи 64.

За процессом выплат следит сторонний наблюдатель. Руководители и управляющие органы в целом осуществляют полномочия, но в ограниченном режиме. Ограничения связаны со сделками по приобретению или продаже имущества.

При этом учитывается баланс в сумме не более 5% стоимости активов на момент начала банкротства.

Ограничение касается получения и выдачи займов, поручительств и гарантийных бумаг. Управляющий орган не вправе реорганизовать предприятие, создавать филиалы.

Невозможно принятие решений об уплате дивидендов, о размещении облигаций, о выходе из числа учредителей. Невозможно участие в холдингах и других союзах.

Общие положения о выдаче выплат

Процесс банкротства предприятия длинный и сложный, предполагающий его возврат к нормальной деятельности. При этом в отношении организации принимаются меры, согласно которым предусмотрено несколько этапов банкротства:

  • Наблюдательный;
  • Введение внешнего управления;
  • Конкурсное производство;
  • Мировая договоренность.

При введении наблюдения начинается аналитическая работа, в ходе нее предприятию дается заключение о платежеспособности.

На аналитическую деятельность по законодательству отводится две недели.

Результатом работы будет инвентаризация активов, разбор всей документации. После чего временное управление готовит положение о платежной способности должника. При этом определяется целесообразность последующих этапов, которые предусматриваются процедурой.

Далее займодавцы могут предъявить свои документы о долгах в течение 30 дней. При составлении списка должна соблюдаться очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве. Период считается с публикации, согласно которой на предприятии вводится наблюдение.

Временное управление определяет день для собрания и уведомляет членов, имеющих право на участие в процессе. При этом дата мероприятия определяется так: 10 дней до дня завершения наблюдательного этапа.

Кредиторы, собравшиеся на собрании, могут вынести следующие решения:

  • Финансовое оздоровление;
  • Организация внешнего управления;
  • Конкурсное управление, которое вводится через судебные акты.

Важно

Все решения должны включать обязательные сроки выполнения, которые определяются планами и графиками.

Понятийный аппарат темы очередности выплат

На несостоятельность предприятия указывает ряд признаков. Например, если организация не способна исполнить кредиторские обязательства. Период неисполнения обязательств равен трем месяцам с момента крайних сроков.

Отдельным категориям юр. лиц присваиваются дополнительные признаки:

  • Кредитным союзам;
  • Стратегическим организациям;
  • Естественным монополистам;
  • КФХ.

Например, крестьянское хозяйство признается неплатежеспособным, если оно не выполняет свои обязательства в течение 6-ти месяцев с момента окончательного срока исполнения. Финансовым организациям приписывается объем долговых требований – 100 000 рублей.

Порядок удовлетворения требований кредиторов предполагает справедливое распределение платежей между сторонами. Сам механизм распределения является спорным даже среди специалистов финансов и права. Нередко имущества должника недостаточно для распределения между теми, кому должны. Нормы права предполагают пропорциональный раздел средств согласно критериям очередности.

Приоритетности предполагают несколько очередностей. Кредиторская задолженность 1-й ступени числится в реестре как задолженность, которая наносит ущерб гражданам ввиду появления жизненных негативных проявлений.

В случае согласия кредиторов выплаты производятся внешним управляющим, который просто перечисляет капиталы займодавцем.

Кредиторская задолженность 2-й ступени касается удовлетворения включенных в список расчетов по выходным доплатам и вознаграждениям.

Третья очередь реестра требований кредиторов это — ЖКХ и эксплуатационные расчеты.

В четвертую очередь входят все оставшиеся задолженности.

Погашенные требования — это те, по которым есть достигнутая договоренность или они удовлетворены предприятием. О зачете долгов заявляет конкурсный управляющий.
Реестр банкротов – единый федеральный ресурс в Интернет.

У них существует реестр кредиторов. Этот документ содержит список лиц, которым предприятие должно выплатить денежные средства. Очередность погашения требований кредиторов при банкротстве регулирует арбитражный управляющий.

Реестродержатель имеет соответствующую лицензию на деятельность и вправе изменять список. Если база банкротов общая, то база кредиторов конкретного банкрота не предусмотрена. Информация о долгах есть в списке реестра, а также в картотеке арбитражных дел.

Конкурсная масса – понятие, регулируется ФЗ-127, где есть статья 131. Первым пунктом здесь сказано, что в качестве конкурсной массы считается все имущество должника. Оно выявляется в ходе конкурсного управления и считается на дату открытия этого самого производства.

Порядок оплаты текущих долгов

Как уже упоминалось выше, очередность выплат и платежей при банкротстве предприятия — одна из самых спорных даже среди специалистов. Дела по текущим выплатам часто рассматриваются арбитражными инстанциями.

Поэтому существует сформулированный порядок, регулирующий ответственность. Корректируется он Постановлением No36 от 6.06.2014 года «О ведение банковских депозитов предприятий, в отношении которых организовано банкротство.

Постановление N 37 “Об изменениях в текущих платежах”.

Как показывает практика, реестровым кредиторам первой ступени денег достается меньше всех. Изменения, введенные в законодательство, направлены на то, чтобы средства могли использоваться только по прямому назначению.

Особенности нахождения кредитора в реестре

Основанием для включения в реестр считается судебный акт, которым устанавливается состав получателей платежа и размер суммы.

На рассмотрение судебной инстанции выносятся только обоснованные споры, не предусмотренные другими пунктами законодательства о банкротстве.

В юридическом законодательстве имеется понятие правил обжалования судебных решений первой инстанции, кассационной инстанции, апелляционной инстанцией.

Акты нижестоящей инстанции могут и не вступить в законную силу. Если судебный акт нижестоящей инстанции отменяется, кредитор считается не входящим в реестр. Постановлением N 29 от 15.12.

2004 года регулируется исключение кредитора из реестра. Основанием служит заявление конкурсного управляющего или собственное заявление получателя.

Если вопрос решается в суде, дело будет рассмотрено судом общей инстанции.

Порядок оплаты для очередных платежей

Он закреплен Гражданским Кодексом РФ и регулирует последовательность списания денег со счетов по имеющимися в финансовом банке распоряжениям. В расчетных документах есть сроки оплаты. Очередность не связана с видами поступающих в финансовую организацию распоряжений. Это могут быть платежные требования, поручения.

Очередность регулируется поступлением денег на счете предприятия должника: если их достаточного для конкретного счёта, то банк их обрабатывает.

Защита интересов в случае манипуляций недобросовестных кредиторов

Область борьбы займодавцев с предприятием, которое обанкротилось, в России одна из самых неоправданных. К Российскому законодательству есть нарекания, которые создают трудности. Сложности начинаются с рассмотрением дела на заседании арбитража. Установленные сроки – не более 7 месяцев, это неоправданно долго.

Уже на этом этапе интересы кредиторов не соблюдаются, так как за этот период организация может все распродать и уменьшить активы.

Еще один момент, вызывающий немало споров – сроки конкурсного управления, которое не может превышать полугода. При этом этот период может продлеваться неоднократно, из-за чего есть примеры со специально затянутыми процессами.

После выплат кредиторам

Если процесс банкротства не затянут, а долги перед финансовыми учреждениями организацией погашены, и требования удовлетворены, то управляющий подготавливается отчетность в арбитражную инстанцию. Отчеты содержат информацию о проведенных расчетах с должниками.

Кроме отчетной документации, управляющим предоставляются документы, удостоверяющие:

  • Продажу активов банкрота;
  • Имущества, находящегося в залоге;
  • Погашение долгов.

После предоставления всех документов, устраивающих инстанцию, конкурсное управление закрывается в течение пяти суток после доставки постановления управляющему. При этом это лицо обязано подготовить информацию для единого реестра, где организация банкрот исключается из списка.

Очереди кредиторов- порядок удовлетворения требования при банкротстве предприятия

Очереди займодавцев, как уже описано выше, представляют собой несколько ступеней. Однако внутри одной «ступени» также существует очередность. Поэтому погашения принято разделять в календарном порядке. Погашение к новой «ступени» не перейдет, пока не выполнен план по предыдущей «ступени».

При этом не всегда денежных средств бывает в нужном количестве для погашения полной суммы задолженности.

Если считалось, что долги по заработной плате выплачены и начаты платежи четвертой ступени — ЖКХ, но выясняется задолженность по заработной плате, оплата долгов по ЖКХ приостанавливается.

Предприятие обязано вернуться к погашению сумм третьей ступени и только затем продолжить работу по четвертой ступени.

Исполнением обязательств считается зачисление полной суммы на счет кредитора или передача их через нотариальный депозит. Платежи перед 1-4 ступенями утверждаются же после появления ликвидационного баланса. Деньги переводятся за счет этой суммы.

Если их недостаточно, реализуется имущество предприятия. При намеренном доведении компании до банкротства руководителем он несет полную ответственность. Поэтому расчеты перед кредиторами будут вестись от продажи личного имущества руководителя. При недостаточности сумм и в этом случае, арест накладывается на долю семейных активов.

При этом, если сотрудникам предприятия задолженности выплачиваются в очередном порядке, то руководитель, его заместитель и главный бухгалтер на считаются очередниками первой ступени.

Выплаты эти сотрудники получают только после удовлетворения 1-3 ступеней.

При выплатах учитываются только выходные пособия, полагающиеся для этих категорий должностей и компенсации, если таковые предусматриваются трудовым соглашением.

Что касается существующих залогов, то такие объекты должны быть проданы. Порядок регулируется статьей 138 ФЗ 127. Деньги, полученные от распродажи залогового имущества, разделяются следующим образом:

  • 70% — обеспечение долга по залогу. При этом остаток направляется на счета;
  • 20% — погашение кредиторских долгов 1-2 ступеней;
  • 10% платежи по судебным издержкам и услуги внешнего управляющего.

Дополнительная особенность возникает, если залоговый долг является обеспеченным перед конкурсным кредитором. Пропорции будут выглядеть так: 80%, 15%, 5%.

data-block2= data-block3= data-block4=>

Источник: https://banki-dolgi.ru/articles/yuridicheskie-lica/ocheredi-kreditorov-poryadok-udovletvoreniya-trebovanij-pri-bankrotstve-predpriyatij.html

Очередность удовлетворения требований кредиторов

Если юридическое или физическое лицо в судебном порядкепризнается банкротом, то инициируется процесс реструктуризации долгов(физическое лицо), или санации (предприятие). Если попытки восстановитьплатежеспособность ни к чему не приводят, имущество должника продается напубличном аукционе

Оплата конкурсных выплат (после продажи имущества) должна происходить согласно с установленной законом очередностью. Этот этап обязателен при банкротстве граждан и компаний. Согласно с законодательством существует три очереди удовлетворения требований. Дополнительно выделяют лица, которым положены выплаты вне очереди.

Порядок удовлетворения требований кредиторов следующий:

  1. Первая очередь — должник обязан возместить ущерб темфизическим лицам, которые из-за действий должника перетерпели моральный илифизический ущерб.
  2. Вторая очередь связана с задолженностями по заработнойплате. К примеру, предприятие объявило о собственном банкротстве, и оно обязанооплатить труд сотрудников и возместить долги, если были задержки по выплатам. Всписок также входят пособия, отпускные и другие выплаты, связанные с оплатойтруда.
  3. Третья очередь — должник погашает внешние долги передкредиторами.

Отдельно стоит погашение вне очереди, об этой категорииподробнее ниже.

Вне очереди

Есть некоторые группы расходов, которые должны быть покрытывне очереди. Если кредитор не получил обратно одолженные средства, но вкачестве залога ему выдали имущество, он вправе его распродать дляудовлетворения собственных требований.

Согласно с законом, кредиторы, имеющие право на предъявление погашение требований вне очереди, относятся к третьей категории. Остальные обязательства исполняются в порядке очереди.

Есть несколько видов платежей, которые должны быть оплаченывне очереди:

  • Все расходы, которые возникли в процессепросмотра иска в суде. Также сюда входят траты внешних управляющих, назначенныхарбитражным судом. Этот пункт касается физических и юридических лиц.
  • Все издержки, которые связаны с текущейдеятельностью должника.
  • Оплата потраченных оперативных расходов.
  • Выплата вознаграждений реестродержателю заоказание его услуг.
  • Оплачиваются убытки, причиненные экстреннымиситуациями. К примеру, в случае возникновения стихийного бедствия, пожара ит.д.

Описанные выше задолженности должны быть покрыты толькопосле удовлетворения первой и второй очереди. Согласно с законом внеочередныетребования могут быть оплачены только после удовлетворения требований второйочереди. После удовлетворения внеочередных требований, должник обязан покрытьрасходы третьей очереди.

Платежи вне очереди

При подаче бланка заявления о банкротстве обязательноперечисляются кредиторы и суммы задолженностей. Но пока активен иск обанкротстве и должник пытается рассчитаться со всеми долгами, могут появитьсядополнительные кредиторы, которые не были включены в реестр при подачезаявления в суд.

Если должник нарушает срок внесения обязательных платежей этим кредиторам, то организация все равно должна получить обратно свои средства с процентами. Однако их требования отодвигают в последнюю очередь.

Также в последнюю очередь оплачивается пособие руководящемузвену. Таким образом, руководство больше всех заинтересовано выплатить вседолги и получить положенную законом компенсацию.

Покрытие требований, обеспеченных залогом

Если заемщик отдал под залог движимое или недвижимоеимущество, то кредитор вправе продать его. Однако из вырученных средств емуположено максимум восемьдесят процентов суммы. Если эти 80% превышают суммузадолженности, то остаток переходит для удовлетворения требований первой ивторой очереди. Оставшиеся двадцать процентов переходят на погашение раннихтребований кредиторов.

Дополнительные особенности

Иск будет завершен только после составления отчета внешнимуправляющим, назначенным судом. После выплат всех задолженностей управляющийсоставляет отчет и направляет его в суд.  Если в уполномоченных органовнет претензий к работе управляющего или к его отчету, то дело считаетсязавершенным.

Если банкрот — компания, то после последнего судебного заседания, в течение пяти рабочих дней, уполномоченный представитель обязан разослать уведомления госорганам о прекращении существования фирмы.

Если вы не нашли ответ на свой вопрос или остались недопонимания, обратитесь за бесплатной консультацией к юристу в чате на нашем сайте

Источник: https://wdia.ru/bankrotstvo/informatsiya/ocherednost-udovletvoreniya-trebovanij-kreditorov-pri-bankrotstve

Очередность удовлетворения требований кредиторов при процедуре банкротства

Очередность погашения требований кредиторов

В 64 статье Налогового Кодекса написано о том, в какой очерёдности удовлетворяются требования кредиторов при банкротстве должника.

Основные правила для владельцев компаний

Есть несколько видов расчётов, которые обязательно должны быть удовлетворены со стороны должника. К ним относят:

  1. Группу долгов по вопросам выплаты зарплаты.
  2. Кредиторские требования, возникшие, пока судья занимался рассмотрением дела. Не важно, до или после того, как долги и банкротство признаны состоявшимися.
  3. Расходы по коммунальным и эксплуатационным затратам, если в них возникает необходимость.
  4. Расходы, необходимые для выплаты вознаграждений.
  5. Оплата самого судебного процесса.

Очередность удовлетворения требований.

О порядке появления очередей

Некоторое время назад создали новую редакцию закона, с очередью, которая отличается от действовавшей ранее.

  • Первая очередь составлена требованиями со стороны физлиц, перед которыми возникает обязанность, связанная с определёнными причинами. Это особенно актуально, если причинён моральный вред, либо ущерб здоровью и жизни.
  • В следующей очерёдности – заработные платы с пособиями для граждан, которые осуществляют свои трудовые функции, согласно действующему договору. К этой группе относятся так же вознаграждения специально для авторов.
  • Далее переходят к последней очереди, которая идёт третьей. Сюда включаются остальные запросы, возникшие у кредиторов.

Благодаря созданию таких очерёдностей полностью защищаются права каждой из сторон, участвующей в процессе.

Очередность удовлетворения требований кредиторов-рассматривается в этом видео:

Удовлетворение требований вне очереди

Перед тем, как проводить подробный анализ, требуется понимание того, какие требования удовлетворяются без соблюдения очереди. Их так же описывает Федеральный Закон №127.

Положения в последней версии Закона состоят в:

  • Проведении собраний, защиты от экологических катастроф, гибели людей, если данные события включаются в список хотя бы возможных последствий после того, как деятельность будет приостановлена.
  • Вознаграждении реестросодержателя.

Если на счету недостаточно средств

Списание средств предполагает использование особой схемы, если оказалось, что счёт имеет недостаточное количество средств. И если не могут быть полностью удовлетворены требования, предъявляемые кредиторами.

  1. Сначала выплачивают моральный и физический ущерб, алименты.
  2. После этого переходят к пособиям, авторским вознаграждениям и заработным платам.
  3. Затем рассчитываются с лицами, которые осуществляют деятельность согласно контракту. Этот же этап предполагает перечисление средств внебюджетным фондам.
  4. На следующем этапе деньги отдают фондам, у которых требования ещё не удовлетворяли.
  5. Наконец, выполняют оставшиеся запросы от кредиторов.

Есть ли другие важные нюансы погашения задолженностей перед кредиторами

Статья 34 в соответствующем законе помогает решать сложные ситуации. Если есть те, кто продолжают выполнять свои обязанности и в то время, как проходит процедура банкротства, либо ликвидация – зарплаты для них сохраняются, начисляются в общем порядке. Как работодатель, собственник предприятия продолжает выполнять все обязанности, возложенные на него законом.

Часть поправок связана с кредиторами, которые входят во вторую очередь. Раньше была версия, когда в список не включали деньги, которые ещё не выплачивались на основании соглашений. Сейчас эти же расходы относятся к текущей группе.

Очерёдность выплат для физ лиц

Чтобы отдать деньги кредиторам, сразу переходят к реализации имущества, если объявлено банкротство. Выручка распределяется в следующей очерёдности:

  1. Первой погашается задолженность в связи с выплатой алиментов, причинением ущерба здоровью и моральному состоянию других лиц.
  2. Если физическое лицо заключило трудовые договора, то далее идёт оплата именно по этому документу.
  3. Наконец, последними идут остальные кредиторы, требования которых ещё не были удовлетворены.

Как физ лицо выплачивает долги при банкротстве-смотрите в этом видео:

Когда именно начинаются выплаты

Ликвидация задолженности обычно начинается на этапе финансового оздоровления предприятия или физического лица. На этой же стадии отменяются имущественные аресты. Проценты по долгам определяются в зависимости от ставки рефинансирования в Центробанке. Нужно только утвердить график, согласно которому планируется переводить денежные средства.

Что касается выплат в третьей очереди

Сюда относятся требования уполномоченных органов, кредиторов по конкурсу. Платежи погашаются вне очерёдно, если они не были перечислены до того, как заявитель получил статус несостоятельного. Или до того, как начинается исполнительное производство.

Сама третья очередь предполагает существование отдельной схемы внутри, позволяющей удовлетворить кредиторские требования. Играют важную роль неустойки, которые накладываются в связи с тем, что не выплачивается основной долг. В отдельном реестре надо указать информацию по каждому такому запросу. После погашения общей задолженности, гасятся и сами эти запросы.

Что оплачивает должник при банкротстве?

В третьей очереди так же рассматриваются запросы, которые обеспечиваются залогом в виде имущества. Эти требования удовлетворяются за счёт средств, которые получены от реализации залога.

Запросы кредиторов каждой очереди удовлетворяются только после того, как были погашены задолженности для предыдущей группы. Считается, что требования погашены, когда средства переводятся на конкретный лицевой счёт. Деньги вносятся управляющим, на депозит через услуги нотариата. По тому адресу, где проживает должник.

Положения Федеральных Законов должны стать гарантией того, что должник исполнит все свои обязательства. Именно на основании закона управляющие сохраняют суммы, необходимые для удовлетворения всех требований.

Конкурсное производство завершается только после изучения всех отчётностей. Если претензии и вопросы к ним отсутствуют – значит, выносится положительное решение после рассмотрения документов.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://dolg.guru/bankrotstvo/ocheryodnost-udovletvoryeniya-trebovanii-kreditorov.html

Очередность выплат при банкротстве в 2018 году

Очередность погашения требований кредиторов

Процедура банкротства предусматривает погашение должником обязательств перед кредиторами. Но при этом стоит учитывать, что потребности последних в получении денег могут между собой сильно отличаться.

Так, например, крупная компания-поставщик может еще как-то пережить потерю своих денег, но что говорить про физлиц, для которых ликвидирующееся предприятие являлось основным средством существования: они на нем получали заработную плату и ту теперь задолжали.

Чтобы удовлетворить потребности всех кредиторов в соответствии с их требованиями в полной мере, законодательно утверждена очередность выплат при банкротстве.

Правовые нормы

Банкротство и все сопутствующие ему процессы регулируются ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)». В законе регламентированы все основные моменты, которые могут возникнуть при проведении этой процедуры. Очередность платежей при банкротстве четко определена в статье 134, а порядок и размер выплат в последующих – от 134 до 138.

В соответствии с законодательством, платежи, которые осуществляет должник, разделяют на внеочередные и текущие.

К первым относятся требования кредиторов, которые возникли до принятия решения о начале процедуры признания лица несостоятельным. Туда же входят расходы, которые необходимо осуществить, чтобы не допустить возникновения техногенной или экологической катастрофы при закрытии предприятия.

Вторая категория выплат включает все остальные требования кредиторов.

Очередность выплат

Федеральный закон предусматривает наличие четырех очередей по текущим платежам при проведении процедуры банкротства:

  • В первую очередь осуществляется покрытие расходов на судовые издержки, заработную плату арбитражному управляющему, а также тем лицам, которых он привлекал к работе при выполнении своих обязанностей.
  • Во вторую – погашаются требования лиц, работавших по контракту, трудовому договору и т. д. по получению заработной платы.
  • Затем выполняются требования по оплате коммунальных платежей, а также всех других расходов, которые необходимо осуществить, чтобы обеспечить нормальное функционирование предприятия-должника.
  • Последними выполняются все оставшиеся требования кредиторов.

Необходимо обратить внимание, что погашение задолженности перед кредиторами осуществляется в порядке очередности, при этом учитывается правило: выплата денег лицам, которые находятся в следующей очереди, начинается только тогда, когда будут погашены все требования кредиторов, находящихся в предыдущей.

Запросы, которые относятся к одной очереди, выполняются в порядке их поступлений.

Выплаты при банкротстве перед кредиторами предусматривают также наличие очередности:

  • Вначале погашаются обязательства перед гражданами, жизни или здоровью которых должник причинил вред. Это может быть выплата моральных компенсаций, компенсации сверх возмещения вреда.
  • Потом выплачивается заработная плата, отпускные, выходные пособия, а также все остальные расходы, связанные с оплатой труда. Сюда также относится выплата вознаграждений авторам за интеллектуальные достижения.
  • В третью очередь осуществляется погашение всех обязательств перед другими кредиторами.

После завершения всех указанных выплат осуществляются расчеты по договорам, которые были признаны недействительными.

Стоит также заметить, что обязательства кредиторов, обеспеченные имуществом, удовлетворяются за счет его продажи (примером может быть кредит под залог в банке).

Еще одной особенностью очередности платежей является то, что требования лиц, которые занимают руководящие должности, в случае, если они больше, чем соответствующие минимальные выплаты по трудовому законодательству, выполняются в третью очередь.

Особенности выплат для первой очереди

В эту группу кредиторов относятся лица, которым действия должника причинили вред жизни или здоровью. Размер выплат таким гражданам рассчитывается путем капитализации временных платежей, установленных арбитражным судом на дату принятия решения о несостоятельности. При этом действуют следующие временные рамки:

  • возраст физлица не должен превышать 70 лет;
  • расчет временных платежей не должен быть меньше 10 лет;
  • если физлицу 70 лет, тогда период капитализации временных платежей составляет 10 лет.

Размер причиненного морального вреда определяется на основании судебного акта. Компенсация сверх возмещения ущерба выплачивается в размерах, предусмотренных Градостроительным кодексом РФ.

Выплата для кредиторов второй очереди

В эту категорию включаются лица, у которых образовалась задолженность по оплате труда или авторским вознаграждениям.

Долгом перед кредиторами является невыплаченная на дату принятия судом заявления о начале процесса несостоятельности сумма заработной платы и подобные расходы, а также пеня и проценты, начисленные в соответствии с законодательством на нарушение сроков выплат трудовых доходов.

Выплаты задолженности при банкротстве:

Источник: https://probankrotstvo.com/procedura-bankrotstva/ocherednost-vyplat.html

Адвокат.ру
Добавить комментарий