Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Банкротство – это официальное признание финансовой несостоятельности должника. Во многих случаях данная процедура является единственным выходом из долговой пропасти, в которую по той или иной причине попадает незадачливый заёмщик. Ещё совсем недавно банкротами могли признаваться исключительно юридические лица – организации, компании и предприятия.

Но в 2015 году вступил в силу новый закон, согласно которому объявить себя банкротами могут и обычные граждане, попавшие в долговую кабалу. При этом гражданину следует доказать невозможность рассчитаться со своими долгами. Для этого производится анализ финансового состояния физического лица при банкротстве.

Банкротство граждан

Принятый закон, позволяющий рядовым гражданам объявлять себя банкротом, явился весьма своевременной мерой, если учесть данные статистических исследований. Согласно им, более 70% населения страны являются заёмщиками в различных кредитных организациях, а 17% из них – не могут из-за личных финансовых проблем вовремя обслуживать взятые на себя долговые обязательства.

Объявление о банкротстве позволяет должнику избавиться от кредитного бремени путём распродажи ликвидного имущества, и погашения из вырученных средств задолженности перед всеми кредиторами.

Вся оставшаяся задолженность, оставшаяся непогашенной, списывается в законном порядке.

Списанию подлежат любые долги гражданина-банкрота: перед банковскими организациями, предприятиями ЖКХ, налоговыми органами, другими гражданами.

Согласно нормативным актам, инициировать процедуру своего банкротства имеет право человек, имеющий общую задолженность свыше полумиллиона рублей. При этом последние выплаты по ней должны быть произведены должником не ранее, чем за З месяца до подачи ходатайства о признании финансовой своей финансовой несостоятельности.

Этапы банкротства

Вся процедура осуществляется в несколько шагов. Только после прохождения всех этапов, гражданин освобождается от своих долговых обязательств перед всеми кредиторами.

Это:

  • Составление заявления о банкротстве и подача его в судебные инстанции.
  • Оценка финансовой состоятельности гражданина.
  • Признание судом человека банкротом.
  • Назначение финансового управляющего — уполномоченного лица, призванного следить за любыми действиями банкрота при заключении имущественных или финансовых договоров.
  • Опись ликвидного имущества, согласно закону подлежащего отчуждению.
  • Реализация описанного имущества.
  • Выплата долгов из вырученных денег в соответствии с очерёдностью кредиторов.
  • Официальное признание гражданина свободным от всех обязательств по кредитам.

Одним из существенных этапов всей процедуры является финансовый анализ физического лица при банкротстве. Цель его – подтвердить или опровергнуть утверждение потенциального банкрота о невозможности производить выплаты по образовавшейся у него задолженности перед третьими лицами.

Перед подачей заявления о банкротстве, следует учитывать, что данная процедура не является бесплатной. Потенциальному банкроту придётся оплатить вознаграждение назначенному финансовому управляющему. В среднем его размер составляет 25 тысяч рублей. Обязанность оплаты услуг управляющего вменяется банкротящимся лицам постановлением статьи №20-6 законодательства о банкротстве.

Помимо этого, гражданину придётся оплатить судебные издержки:

  • Государственную пошлину в размере 6-ти тысяч рублей.
  • Оплата всей почтовой переписки судебных органов с прочими инстанциями, касательно сути вопроса.
  • Публикация в СМИ объявления о банкротстве.

Защита от мошенничества

Проверка состояния финансов заявителя является одной из мер защиты от возможного мошенничества. Данная процедура по своему назначению аналогична такой же проверке состояния дел фирмы при банкротстве юридических лиц. Дело в том, что часто под видом банкротства делаются попытки отдельных лиц и даже целых компаний уйти от долговой ответственности перед кредиторами.

При этом должник производит ряд незаконных операций:

  • Преднамеренное сокрытие части получаемых им на деле доходов: от коммерческой деятельности, ренты, заработной платы и так далее.
  • Переоформление принадлежащего ему имущества на сторонние организации или на третьих лиц.

Ведь согласно российскому законодательству, лицо имеющее возможность обслуживать свои кредиты, обязано это делать. Если же оно преднамеренно уклоняется от данной обязанности, то к нему могут быть применены различные меры правового воздействия – вплоть до уголовного преследования по статье «Мошенничество».

По закону преднамеренное банкротство может караться достаточно строго – вплоть до 6-ти лет тюремного заключения.

Подобному наказанию подвергаются как ответственные руководители организаций-псевдобанкротов, — директора и главбухи, так рядовые граждане, решившие использовать закон о банкротстве в своих корыстных интересах.

В отношении физических лиц подобные поправки были внесены в уголовное законодательство РФ совместно с принятием закона о банкротстве частных лиц.

Процедура анализа

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве должен ответить на ряд вопросов, встающих перед судом. От их решения зависит, будет ли признан заявитель банкротом, или же нет.

Итак, основные цели финансовой оценки:

  • Получить ответ на вопрос, имеет ли должник возможность самостоятельно погасить задолженность перед кредиторами.
  • Найти законные обоснования для начала процедуры банкротства.
  • Определить, хватит ли у гражданина средств для уплаты судебных пошлин и вознаграждения назначенному ему финансовому управляющему.
  • Произвести проверку деятельности заявителя на предмет возможного мошенничества – попытки проведения фиктивного банкротства.

Несмотря на всю важность произведения анализа финансовых дел гражданина для признания его банкротом, в правовых нормативах данная процедура никак не прописана. В отношении банкротящихся организаций существует постановление от 2003 года, согласно которому за основу при оценке их финансового состояния берётся бухгалтерская отчётность за определённый период.

По аналогии с этим постановлением, финансовый анализ физического лица при банкротстве производится примерно схожим образом. Все выводы о его платёжеспособности делаются на оценке его налоговой и бухгалтерской отчётности.

Обычно во внимание принимаются следующие документы:

  • Справка об уплате налогов с начисленной заработной платы (2НДФЛ).
  • Документация финансового и материального характера – договоры с банками на открытие/закрытие счетов, платёжные документы, договоры купли/продажи как движимого, так и недвижимого имущества.
  • Данные государственного реестра, ГИБДД, БТИ, кадастровой службы относительно имеющейся у должника собственности.
  • Список кредиторов с размерами предъявляемых гражданину финансовых претензий.

На основании изучения данных материалов судебными органами делаются выводы – может ли данное лицо производить обслуживание своих долгов, или нет.

Так, если всей суммы его ежемесячных доходов явно не хватает на покрытие ежемесячных платежей по обслуживанию долга, то гражданин признаётся банкротом.

Если он обладает неким ценным имуществом, за счёт продажи которого можно произвести полное или частичное погашение долга, ему будет сделано подобное предложение.

Выгода должника при заключении мирового соглашения и самостоятельной реализации своего имущества заключается в размере вырученных денег. Допустим, продавая автомобиль или дачный дом, человек имеет возможность самостоятельно установить цену и выбирать покупателя.

При реализации отчуждённого имущества с аукциона, для приставов главной целью будет быстрее реализовать его. Соответственно, и разница в размере выручки в первом и втором случае бывает весьма существенной.

Нюансы оценки состоятельности физического лица

При финансовом анализе в расчёт берутся основные факторы, характеризующие состояние дел должника. Сопоставляя их, судебные органы могут с высокой долей вероятности определить платёжеспособность гражданина. Данные факторы условно подразделяются на внешние и внутренние.

К внутренним обычно относятся:

  • Общий размер задолженности человека.
  • Размеры его доходов.
  • Количество лиц, которые предъявляют к нему претензии финансового характера.

Внешними называют факторы, независящие от конкретного человека, но также оказывающие влияние на его платёжеспособность.

Их несколько больше, нежели внутренних:

  • Макроэкономическое состояние региона проживания должника. Чем благополучнее в этом отношении регион, тем выше уровень доходов населения, больше возможности найти высокооплачиваемую работу.
  • Стоимость жизни. Чем меньшая часть доходов человека уходит на повседневные нужды – продукты питания, медикаменты, коммунальные платежи, — тем больше денег у него остаётся на оплату долгов.
  • Возможности местного рынка труда. Определяет, насколько востребованы профессиональные навыки гражданина в месте его проживания.
  • Уровень инфляции в регионе.
  • Средний размер налоговых выплат. Сюда входят как прямые, так и косвенные налоги – транспортный, имущественный, земельный и так далее.

После сопоставления всех этих факторов, управляющий или иной судебный чиновник принимает решение, насколько вероятна возможность погашения человеком образовавшейся у него задолженности. Если таковой возможности у него нет, то в судебные органы подаётся отчёт о целесообразности признания гражданином банкротом.

Финансовый анализ в процедурах банкротства физических лиц

Источник: https://myjus.ru/finansovoe-pravo/finansovyj-analiz-fizicheskogo-lica-pri-bankrotstve/

Финансовый анализ физического лица при банкротстве

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Финансовый анализ физического лица при банкротстве

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Анализ финансового состояния гр-н а проводится для того, чтоб найти может быть ли восстановление его платёжеспособности в отведённые законом сроки (по ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» реструктуризация долгов может продолжаться менее 3 лет).

  • Рассматривать финансовое состояние должника (Цель этого анализа — установить может быть ли восстановление платёжеспособности должника. Анализируется зарплата и другие доходы гр-н а).
  • Рассматривать хозяйственную и вкладывательную деятельность должника, его положение на рынке.
  • Выявлять признаки намеренного и фиктивного банкротства.

Кпт = Обязательства на текущую дату/средний доход в месяц.

Учитываются информация из бухгалтерской отчетности должника.

Анализ финансового состояния физического лица (физлица)

В целях покрытия судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему Согласно Решения Арбитражный трибунал Краснодарского края 01.11.2016 в материалы дела представлены подтверждения внесения на депозит суда (подлинник чек — ордера СБ РФ от дата.) денег в размере фиксированной суммы 26 000 (20 6 тыщ) р. .

М) текущие обязательства Должника — сумма займов и кредитов, подлежащих погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты, кредиторской задолженности, задолженности участникам (учредителям) по выплате доходов и иных короткосрочных обязанностей;

Финансовый анализ при банкротстве

Анализ валюты баланса. Структура и динамика главных его составляющих в активах.

• нахождения предпосылки утраты платежеспособности;

Заключение о финансовом состоянии гр-н а

Думаю, что проводить финанализ как в юрлицах не требуется (либо нужно ожидать нового постановления правительства)
Натягивать характеристики финанализа для юрлица на физическое лицо — это профанация.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Думаю, что проводить финанализ как в юрлицах не требуется (либо

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

нужно ожидать нового постановления правительства)
Натягивать характеристики финанализа для юрлица на физическое лицо — это профанация.

Образец финансового анализа физического лица при банкротстве

Должник либо его кредитор подали заявление о признании его несостоятельным (банкротом) . Финансовый управляющий имеет реальные шансы оспорить сделку по продаже дачи и воплотить ее для расчетов с кредиторами, но только в этом случае если должник был на момент совершения сделки в статусе личного бизнесмена. Пример 2. Должник имел 2 квартиры, одну подарил 2 г. Вспять собственному папе.

В процедуре банкротства физического лица финансовый управляющий либо кредиторы могут оспорить сделки должника за три г. До принятия трибуналом заявления о признании несостоятельным (банкротом) .

Финансовый анализ должника для банкротства

Финансовый анализ обычно проводится временным управляющим в процедуре наблюдения. В неких случаях финансовый анализ проводит конкурсный управляющий уже в процедуре конкурсного производства

Спецы нашей компании – арбитражные, денежные, конкурсные управляющие имеют большой опыт проведения финансового анализа при банкротстве. Мы сотрудничаем с ассоциацией оценщиков-экспертов, также аудиторами, что позволяет провести всесторонний и независящий анализ активов людей, ИП и юридических лиц, находящихся в процессе банкротства.

Банкротство (Анализ банкротства)

Д) подготовки предложения об воззвании в трибунал с ходатайством о прекращении конкурсного производства и переходе к наружному управлению.

  • Наблюдение;
  • Финансовое оздоровление;
  • Внешнее управление;
  • Конкурсное создание;
  • Мировое соглашение.

Форум по банкротству

Читал ваши статьи, хвалю, очень грамотные.

Приветствую Иван Ю. Скажите, пожалуйста, если до процедуры банкротства ИП получал кредиты, он же имеет право отнести проценты по этим кредитам в расходы по НДФЛ?! (ИП на 2 г. Дано время для погашения кредита на основании Определение Арбитражного суда)

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Источник: https://bankrot2018.ru/finansovyj-analiz-fizicheskogo-litsa-p/

Проведение финансового анализа при банкротстве

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Прежде чем принимается соответствующее решение, дающее право признать финансовую несостоятельность должника (банкротом), на предприятии вводятся наблюдательные меры для сохранности имущества должника, проведения анализа финансового положения, формирования требований кредиторов. Исходя из этого, следует сказать, что ключевое мероприятие в процессе наблюдения – анализ финансового состояния организации, что даст возможность сделать правильный вывод относительно возможности (невозможности) восстановления былой платежеспособности.

Проведение процедуры банкротства предусматривает выполнение арбитражным управляющим финансового анализа, который дает возможность осведомиться о реальном положении дел на предприятии в финансовом плане. Для реализации этого мероприятия правительством Российской Федерации было утверждено соответствующее постановление, которое регулирует порядок действий.

Арбитражный управляющий – это лицо, которое утверждено соответствующим судебным органом для проведения процедуры банкротства и других предписанных действующим законодательством о банкротстве действий.

Для чего необходимо выполнять процедуру финансового анализа:

  • Для подготовки предложения о возможном выходе из кризисной финансовой ситуации и восстановление платежеспособности должника. Или предоставление доказательств необходимости и целесообразности введения в отношении должника соответствующих мероприятий по банкротству.
  • Оценка имущества для определения возможности покрыть судебные расходы.
  • Подготовка и создание плана внешнего управления юридическим лицом.
  • Формирование обращения, направленного в судебную инстанцию о прошении прекращения мероприятий по финансовому оздоровлению (внешнего управления) и переходе к процедуре банкротства.
  • Формирование обращение в судебный орган для внесения ходатайства, направленного на сворачивание конкурсного производства и переходу к внешнему управлению.

При осуществлении финансового анализа арбитражный управляющий может выступать в роли ответственного для выполнения нескольких типов задач: временный управляющий – в своей работе применяет результаты данные ежегодной инвентаризации; внешний (конкурсный) управляющий – берет во внимание результаты инвентаризации, которые он использует при осуществлении управления имуществом должника; административный управляющий – в ходе процедуры финансового восстановления применяются имеющиеся данные об инвентаризации, вне зависимости от того брал ли должник в ней участие.

Во время проведения процедуры финансового анализа арбитражный управляющий в обязательном порядке должен использовать информацию и данные, которые полностью отвечают действительности.

Анализ оценки финансового состояния должника даст возможность выявить наличие или отсутствие его платежеспособности, после чего принять правильное решение относительно дальнейших действий.

Именно поэтому все заключения и выводы должны основываться на реальных фактах и расчетах.

Основные правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа

Государство регулирует проведение финансового анализа арбитражным управляющим предоставлением целого ряда правил, которые определяют принципы и условия, а также состав требуемых данных для его проведения.

В процессе выполнения процедуры финансового анализа арбитражный управляющий проводит проверку положения дел касательно инвестиционной, финансовой и хозяйственной деятельности.

Все полученные данные предоставляются на рассмотрение всем кредиторам и в соответствующую судебную инстанцию, которая занимается рассмотрением дела о несостоятельности должника.

Также такая информация предоставляется саморегулируемой организации арбитражных управляющих, в рядах которой он состоит.

На каких основаниях может проводиться финансовый анализ:

  • Полученной статистической, бухгалтерской и налоговой отчетной документации, а также, при наличии, данных независимой аудиторской проверки и предоставленной информации оценщиков.
  • Имеющихся учредительной документации, протоколов и принятых решений на общих заседаниях участников предприятия, компании или организации, собраний совета директоров.
  • Положениях организации учетной политики, составленного плана счетов бухгалтерского учета.
  • Собранной отчетности филиалов, дочерних и подконтрольных компании хозяйственных обществ, структурных подразделений и пр.
  • Нормативных правовых актов, данных налоговых проверок и проведенных судебных процессов.

Проведение анализа финансового состояния организации арбитражным управляющим

Финансовое состояние предприятия – это ключевой показатель его деловой активности, состоятельности и надежности в работе. Все это определяется располагающимися у организации имущества и возможными дополнительными источниками финансирования.

На основании полученной информации (бухгалтерского баланса и отчетности о доходах/расходах) арбитражным управляющим проводится финансовый анализ. Указанные данные могут быть скорректированы в соответствии полученной дополнительной информации.

  • анализ состава и структуры актива баланса;
  • анализ и структура пассива баланса;
  • анализ полученных результатов;
  • финансовые показатели – осуществляется комплексный осмотр показателей ликвидности, структуры имеющегося капитала, деловой активности и рентабельности деятельности предприятия;
  • проведение мероприятий по принятию окончательного заключения и вывода – обобщение наиболее важных полученных результатов проведенного финансового анализа.

Почему обращаются именно к нам

Юридическая компания «Ликвидатор» обладает штатом высококвалифицированных арбитражных, финансовых и конкурсных управляющих, которые способны максимально точно и качественно осуществлять финансовый анализ любой коммерческой структуры при банкротстве.

Мы тесно сотрудничаем с рядом независимых аудиторов и оценщиков-экспертов, благодаря чему представляется возможным провести комплексный и всесторонний анализ финансового положения, как юридических, так и физических лиц.

  • Демократичные цены – ключевое преимущество при сотрудничестве с компанией «Ликвидатор». Каждый клиент может воспользоваться профессиональными услугами арбитражного управляющего без необходимости затрачивать крупные суммы финансовых средств.
  • Индивидуальный подход к решению всех деталей касательно финансового анализа. Используя в своей работе многолетний опыт, мы минимизируем возможные риски, так как есть определенный список имущества, который не может быть включен конкурсную массу при банкротстве.
  • Значительная экономия времени. Проведение всех требуемых процедур и мероприятий, а также оформление составление и оформление документации выполняется максимально быстро без какого-либо участия клиента.
  • Штат квалифицированных юристов. В нашей компании работают только профессиональные и многоопытные сотрудники, что дает возможность предоставлять высококачественные юридические услуги. Благодаря этому получение ожидаемого результата по итогам проведенного финансового анализа многократно возрастает.

За годы своей деятельности компания «Ликвидатор» была предоставлена надлежащая юридическая помощь достаточно большому количеству юридических и физических лиц.

Проведение анализа финансового положения осуществляется с учетом всех современных действующих нормативных актов, что исключает возможные какие-либо проблемы с контролирующими государственными органами и инстанциями. При необходимости можно получить профессиональную консультацию в телефонном режиме, чтобы уточнить некоторые детали – наши специалисты дадут максимально полные и исчерпывающие ответы на поставленные вопросы.

Источник: https://bankrotstvo-kompanii.ru/2018/05/14/%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B5%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5-%D1%84%D0%B8%D0%BD%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D0%B0%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%B8%D0%B7%D0%B0-%D0%BF%D1%80%D0%B8-%D0%B1/

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве, образец

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Банкротство – это сложная и не всегда честная процедура. В некоторых случаях в проведении ее нуждаются не потенциальные кредиторы, а непосредственно должник, пытающийся скрыть свое реальное финансовое положение и отказаться от выполнения взятых ранее обязательств.

Анализ финансового состояния должника — для чего это нужно

Финансовый анализ физических лиц при банкротстве,  образец которого представлен ниже, осуществляется внешним управляющим с целью:

  • определения законности его требования по признанию себя банкротом (действительно ли на счету должника нет нужных для обеспечения его дальнейшей финансовой деятельности средств);
  • выявления средств для оплаты финансовых издержек, связанных с подачей и рассмотрением заявления в суде;
  • разработки плана подготовки ко внешнему управлению;
  • работы над предложением о подаче в суд ходатайства о конкурсном производстве (процесс оздоровления или внешнего управления при этом считается завершенным);
  • дальнейшего составления ходатайства об окончании конкурсного производства и назначении внешнего управляющего;
  • обнаружения признаков ложного банкротства;
  • выработки плана по восстановлению шанса платить по счетам и выполнять обязанности.

Важно! Анализу подвергаются отчеты о проведенной инвентаризации, сведения из отчетов, регистров, отчетов оценщиков и аудиторов, учредительной документации, различных планов и смет, позволяющих судить о положении компании (Постановление Правительства РФ от 25 июня 2003 г. N 367)

Как проводить анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

Анализ финансов потенциального банкрота проводится с учетом ст. 213.9 ФЗ РФ №127-ФЗ «О несостоятельности».

Порядок ее проведения включает несколько стадий:

  1. Составление коэффициента работы компании. Он необходим для дальнейшего определения уровня платежеспособности, финансовой независимости и активности.
  2. Проверка всех активов и пассивов фирмы. Определяется ликвидность и количественно-качественные показатели.
  3. Удостоверение в том, что банкрот (физлицо или предприятие) действительно не может работать безубыточно.
  4. Изучение положения организации на финансовом рынке. Проверяют рентабельность произведенных фирмой вложений, то, насколько продуктивной оказывается ведомая ею деятельность.

Важно! Коэффициент дает знания об особенностях работы предприятия в экономической сфере.

Анализ активов и пассивов должника

Знание об активах должника позволяет оценить целесообразность дальнейшего их использования и выявить резервы, могущие обеспечить и восстановить возможность платить по счетам.

В ходе оценки проверяется ликвидность, вовлеченность финансов в работу компании, определяется отсутствие или наличие прав на отдельные категории имущества.

Управляющий изучает условия получения этого имущество, проверяет возможность возврата собственности, находящейся в залоге.

Проанализировав пассивы, узнают об обязательствах. Это позволяет начать программу их реструктуризации, оспорить или прекратить сделку.

Анализ возможности реструктуризации задолженности (восстановления платежеспособности) должника

На основании сведений, полученных после оценки активов и пассивов, анализируется наличие возможностей реструктурировать долг, восстановить возможность оплачивать долги и выполнить взятые обязательства. Чтобы доказать свое право реструктуризироваться гражданин (компания) обязан (п.1, ст. 213.13 ФЗ РФ «О несостоятельности»):

  • обладать реальными источниками дохода к моменту назначения даты реструктуризации;
  • не быть судимым за преступления в экономической сфере (в крайнем случае, судимость должна быть снята или погашена);
  • не иметь финансовых проблем (не быть признанным банкротом) в течение 5 последних лет;
  • не работать над реконструкцией долга в течение последних 8 лет.

Учитывают происхождение и величину доходов, прожиточный минимум, сумму долга и процентов по нему, время, которое потребуется для его погашения. Если результат оказывается положительным, принимаются меры для восстановления платежеспособности.

Что такое ложная несостоятельность, ответственность при выявлении

Ложной несостоятельностью признается процесс передачи в адрес уполномоченных органов ложной информации о финансовом положении конкретного лица. При этом подавать такую информацию может сам заемщик или же заинтересованное лицо без его ведома.

Целью является уничтожение чужой репутации в определенных кругах или же попытка уклониться от выполнения взятых ранее обязательств. Наказание за ложную информацию выбирают в соответствии с серьезностью проступка. Так, если в суд был подан обычный иск о несостоятельности, суть которого не соответствует действительности, виновному грозит:

  • штраф;
  • арест до полугода;
  • лишение права занимать определенные должности;
  • ограничение свободы, сроком до 3 лет;
  • лишение свободы, сроком до 3 лет.

Если был нанесен серьезный экономический ущерб, то срок тюремного заключения и размер штрафа увеличивают. Ложное банкротство может быть выявлено в процессе наблюдения.

Какая формула используется для расчета степени платежеспособности

С целью расчета степени платежеспособности пользуются формулой:

, где

Квп – коэффициент, свидетельствующий о восстановлении платежеспособности;

Ктл- текущая ликвидность;

Кнорм – значение текущей ликвидности в нормативном отношении;

Т – отчетный период, за который был произведен анализ.

Если первое значение в списке больше 1, то предприятие платежеспособно или же способно восстановить платежеспособность в течение 6 месяцев. При уменьшении показателя до 0.9 и меньше, шансов на восстановление платежеспособности у предприятия нет.

Образец анализа при подсчете стоимости имущества

Для анализа подсчета стоимости имущества компании необходимо располагать сведениями о:

  • внеоборотных и оборотных активах на начало и конец периода;
  • абсолютной величине активов;
  • удельном весе активов за каждый из периодов;
  • абсолютных и относительных показателях.

Анализ делается в виде таблицы (инструкции для последующего выявления способов оздоровления предприятии) из двух основных колонок слева – внеоборотные и оборотные активы. Все остальные показатели записываются сверху. После проведения подсчетов в каждой из двух колонок прописывается итог, завершается бланк балансом. Выглядит все это примерно так:

ПоказателиАбсолютная величинаУдельный весАбсолютный показательОтносительный показатель
Внеоборотные активыНематериальные
Основные
Итог
Оборотные активыЗатраты
Запасы
Итог
Баланс

Анализ финансового состояния должника позволяет понять увеличиваются или уменьшаются активы предприятия, способно ли оно оплатить свои долги. Это крайне важная процедура, без которой невозможно осуществить процесс банкротства в рамках закона.

Источник: https://bankrotstvo-fiz-lits.ru/fizicheskih-lits/analiz-finansovogo-sostoania-dolznika.html

Отчет об анализе финансового состояния должника

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

  • Причины и возможности
  • Как признать себя банкротом
  • Суть анализа
  • Этапы проведения анализа деятельности компании
  • Признание банкротом физического лица
  • Результат проведения финансового анализа
  • Процедуры банкротства
  • Фиктивное банкротство
  • Плюсы и минусы банкротства
  • Заключение

В нынешнее тяжелое время, когда каждый пытается найти способ заработать и построить успешный бизнес, некоторые спотыкаются и уходят в огромные долги, что часто приводит даже к банкротству. Ответы на вопросы — Что выбрать и как жить дальше, пользуясь всеми возможностями, предоставляемыми государством и средой, вы найдете в этой статье.

Причины и возможности

В условиях экономического кризиса в стране все чаще происходят ситуации, когда вчерашний успешный бизнес с каждым дней приходит в упадок. Вы думаете, что еще немного, и все снова станет как раньше, но былого не вернуть. Небольшая задолженность превращается в большую, и просрочка возрастает как снежный ком. И вот вы уже не знаете, как выйти из этой ситуации. Знакомо?

Что сегодня означает быть должником?

  • испорченная кредитная история, которая не позволит вам на протяжении многих лет взять новый кредит,
  • испорченная деловая репутация, что не даст вашему бизнесу вернуть былое могущество,
  • и худшим вариантом является уголовная ответственность.

Какие сегодня есть возможности вернуться к нормальной жизни, не увязнув в долгах?

Спасательным кругом, который помог многим российским гражданам, стал ФЗ «О банкротстве (несостоятельности)». В законе детально описана процедура банкротства граждан.

Как признать себя банкротом

Для признания себя банкротом не достаточно лишь заполнить соответствующее заявление. В соответствии с изменениями в законодательстве, суд назначает финансового управляющего для анализа финансового состояния должника. Только уполномоченное лицо, проведя эту непростую процедуру, сможет составить заключение о признании или непризнании лица должником.

Суть анализа

Анализ финансового состояния должника проводят с целью определить объем активов и пассивов физического или юридического лица, для оценки его платежеспособности, определения причины, которая привела к потере неплатежеспособности. А также для оценки вероятного обмана государства для инициирования процедуры банкротства.

Этапы проведения анализа деятельности компании

Главной характеристикой надежности компании, ее деловой активности, является ее финансовое состояние. Этапы проведения финансового анализа включают:

  1. Изучение отчетности должника.

На данном этапе, в соответствии с Постановлением Правительства РФ №367 от 25.06.2003г. при финансовом анализе компании рассматриваются следующие виды документов должника:

  • статистическая, бухгалтерская и налоговая отчетность компании за последние два года, материалы аудиторской проверки, регистры бухгалтерского и налогового учета,
  • документы налоговых проверок, а также судебных разбирательств,
  • положения об учетной политике,
  • отчетность подведомственных структурных подразделений,
  • учредительные документы, договора, протоколы собраний и другие документы,
  • нормативные акты, описывающие деятельность должника.
  1. Анализ статей актива баланса. Включает анализ структуры активов, динамику изменений.
  2. Анализ статей пассивов баланса. Характеризует источники финансирования и их результативность.
  3. Расчет и анализ финансовых показателей:
  • собственного оборотного капитала, структуры капитала,
  • ликвидности предприятия,
  • деловой активности,
  • рентабельности.
  1. Анализ финансового результата. На данном этапе анализируется отчет о прибылях и убытках. Анализу подлежат следующие показатели:
  • доход от видов деятельности,
  • выручка,
  • операционная прибыль, и др.

Это основные этапы, которые оценивает финансовый управляющий.

Признание банкротом физического лица

Физическое лицо могут признать банкротом в случае, если сумма его задолженности по просроченным кредитам превышает 500 000 руб. При этом должно быть соблюдено условие, что обязательства по этим кредитам не выполнялись 3 месяца с даты, которая соответствует последнему сроку оплаты.

Если сумма просрочки меньше указанной выше суммы, то должник имеет возможность в индивидуальном порядке обратиться в суд, и, в случае доказательства им невозможности выполнять обязательства, суд признает его банкротом.

Результат проведения финансового анализа

После проведения тщательного анализа временный (финансовый) управляющий должен определить:

  1. существует ли вероятность восстановления платежеспособности должника
  2. хватит ли активов для покрытия судебных издержек. Данные издержки включают в себя расходы на банкротство, на уплату госпошлины и на вознаграждение финансовому управляющему.

Процедуры банкротства

Применяют следующие процедуры банкротства:

  • Финансовое оздоровление предприятия.

Применяется в случаях, когда должник или уполномоченные лица имеют возможность предоставить финансовое обеспечение, которое готово покрыть суммы задолженностей.

А также, когда существует вероятность восстановления платежеспособности предприятия, совет кредиторов может согласовать выдачу дополнительного кредита с целью реструктуризации существующей задолженности.

При этом возможно слияние компании с более крупной для восстановления платежеспособности должника.

Применимо в случаях продолжения деятельности должником и при существующей вероятности, при условии изменения ряда показателей и других факторов, а также реализовав имущество должника, покрыть всю задолженность.

В случаях, когда при реализации имущества должника, покрыть всю задолженность не представляется возможным, предприятие должника подлежит продаже на открытом аукционе. Продажа возможна при конкурсном производстве и внешнем управлении.

Этапы процедуры банкротства юридических лиц

Фиктивное банкротство

Определение вероятности фиктивного банкротства, инициированного должником, является частью проведения процедуры финансового анализа. На данном этапе проводится анализ сделок, которые, по мнению уполномоченного лица, не соответствуют рыночным условиям, или действующему законодательству РФ. Результатом проведения таких сделок стала неплатежеспособность должника.

В случае признания банкротства фиктивным, арбитражный управляющий указывает этот факт в своем заключении и передает его в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела.

Плюсы и минусы банкротства

Признание должника банкротом имеет ряд как положительных, так и отрицательных показателей.

К положительным моментам относятся:

  • списание долга даже в случае, если сумма реализации имущества не покрыла его полностью,
  • при старте реструктуризации – сумма задолженности не растет, не начисляется пеня,
  • замена коллекторских служб, которые применяли грубые неправомерные меры, законными способами помощи гражданам.

К минусам можно отнести:

  • оплату должником за процедуру банкротства, вознаграждения финансовому управляющему,
  • заморозка всех счетов,
  • арест и реализация имущества,
  • запрет на выезд заграницу,
  • ограничения на будущие займы и руководящие должности.

Заключение

Каждый сам решает, каким способом зарабатывать деньги. И радует то, что государство предоставляет все инструменты, которые помогают людям законными способами решить даже сложные финансовые проблемы. А анализ финансового состояния должника позволяет предупредить банкротство.

Источник: https://e-zaim.ru/debitorskaya-zadolzhennost/otchet-ob-analize-finansovogo-sostoyaniya-dolzhnika

Финансовый анализ физического лица при банкротстве образец

Анализ финансового состояния физического лица при банкротстве

финансовый анализ при банкротстве физического лица

Для оперативного решения вашей трудности мы советуем обратиться к квалифицированным юристам нашего веб-сайта.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ Для Всех Людей ПО Обозначенным НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ Либо В РЕЖИМЕ ЧАТА

  • Рассматривать финансовое состояние должника (Цель этого анализа — установить может быть ли восстановление платёжеспособности должника. Анализируется заработная плата и другие доходы гр-н а).
  • Рассматривать хозяйственную и инвестиционную деятельность должника, его положение на рынке.
  • Выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства.

— сделки по замене одних обязательств другими, заключенными на заблаговременно невыг.Ных аспектах.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ Для Всех Людей ПО Обозначенным НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ Либо В РЕЖИМЕ ЧАТА

В расчет берутся официальные данные, обретенные из городских организаций.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ Для Всех Людей ПО Обозначенным НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ Либо В РЕЖИМЕ ЧАТА

Кпт показывает, позволяет ли доход гр-н а погасить задолженность.

Спасибо за то, что у Вас есть желание мне помочь.

  • Публикации в ЕФРСБ;
  • Публикации в журнале «Коммерсантъ»;
  • Услуги независимых экспертов;
  • Почтовые расходы;
  • Наблюдение;
  • Финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • Конкурсное производство
    ;
  • Мировое соглашение.

Анализ денежного состояния гр-н а при банкротстве Анализ денежного состояния физического лица (физлица) Заключение о финансовом состоянии…

Анализ денежного состояния гр-н а при банкротстве финансовый анализ физического лица при банкротстве Анализ денежного состояния физического…

финансовый анализ при банкротстве финансовый анализ при банкротстве, выявление признаков фиктивного и намеренного банкротства Финансовый…

Для оперативного решения вашей задачи мы советуем обратиться к квалифицированным юристам нашего веб-сайта.

Вы находитесь на главном форуме о банкротстве физлиц в Рф

Так что Вы почетаемый Специалист АУ сможете тут расположить Анализ фин состояния банкрота физ лица — думаю, сотки человек произнесут Для вас огромное спасибо.

Так что Вы почетаемый Специалист АУ сможете тут расположить Анализ фин состояния банкрота физ лица — думаю, сотки человек произнесут Для вас огромное спасибо.

Анализ денежного состояния
гражданина Канаева А. Н.

6.1Анализ воздействия наружных критерий на степень платежеспособности должника

8. Обязательства должника перед кредитными организациями, физическими лицами и налоговыми органами

8.1. Обязательства должника перед кредитными организациями и физическими лицами

Источник: https://ne-bankrot.ru/finansovyj-analiz-fizicheskogo-lica-pri/

Адвокат.ру
Добавить комментарий